Зміст:
- Крок
- Основи 401k
- Основи розгортання 401k
- Крок
- Правила перенесення 401k
- Крок
- Передача 401k коштів на дружину
- Крок
Крок
401k - це план відстрочки заробітної плати, який дозволяє власнику рахунку внести гроші на пенсію без сплати податків на внесок. Гроші всередині 401k зростають відстроченими до оподаткування, доки вони не будуть зняті, в той час як звичайні податки на доходи повинні виплачуватися на всі вилучені кошти. 401k рахунки є індивідуальними рахунками і не можуть бути проведені спільно.
Основи 401k
Основи розгортання 401k
Крок
401k rollover дозволяє власникові рахунку переміщати кошти всередині рахунку 401k на інший кваліфікований рахунок без сплати податків або штрафів. Кваліфіковані рахунки, як правило, традиційні ІРА та інші плани 401k. Щоб кваліфікувати як безпроцентний перекидання, кошти, взяті з 401k, повинні бути перенесені на новий пенсійний рахунок протягом 60 днів. 401k перекидання повідомляється IRS на Формі 1099-R.
Правила перенесення 401k
Крок
401k перекидання можуть відбуватися двома способами. Перший спосіб ніколи не дозволяє засобам вступити у власність власника рахунку. Кошти перераховуються в електронному вигляді на новий обліковий запис, або чек видається на новий рахунок. У будь-якому випадку, такі перекази можуть бути здійснені лише на рахунок з таким самим ідентифікатором платника податків, що й первинний обліковий запис. Другий спосіб розподіляє кошти безпосередньо власнику рахунку. У цьому випадку адміністратор плану зобов'язаний утримати 20 відсотків від розподілу податків. Однак для того, щоб перенесення було звільнено від оподаткування, повна сума все ще має бути внесена на новий обліковий запис з ідентичним ідентифікатором платників податків протягом 60 днів.
Передача 401k коштів на дружину
Крок
Оскільки всі обертання мають відбуватися між обліковими записами з однаковими власниками та ідентифікаційними номерами платників податків, не існує способу безпосереднього перенесення коштів на 401k чоловіка / дружини. Незважаючи на те, що необмежена кількість грошей може бути переведена між подружжям без оподаткування, внески до планів 401k можуть бути зроблені тільки через відстрочку заробітної плати. Єдиний спосіб отримати гроші з 401k одного з подружжя в інший, щоб вилучити кошти з одного плану 401k, збільшуючи при цьому утримання 401k плану другого чоловіка.