Зміст:
Хоча ви, можливо, вклали гроші в свій 401 (к) план з очікуванням, що ви не збираєтеся торкнутися його, поки ви не пішли, ви можете знайти собі цікаво, якщо ви можете отримати доступ до деяких грошей на навчання в коледжі. Якщо ви повертаєтеся до школи самостійно або у вас є дитина, яка готова вийти з гнізда, ваш 401 (k) може бути джерелом коштів, які ви можете використовувати, але те, як ви отримуєте гроші, має значний вплив на податкові наслідки.
Зняття грошей
Якщо ви перевищуєте 59 1/2, ви можете вилучити гроші з вашого 401 (k) плану, коли захочете. Якщо ви ще не досягли цього віку, ви зможете знімати гроші лише за обмежених обставин, у тому числі, якщо ви залишили роботу і є 55 років і старше, або якщо у вас є фінансові труднощі. IRS вимагає, щоб ви мали негайну і важку фінансову потребу, але дозволяли кожному 401 (k) планувати самостійно вирішувати, що кваліфікується. Таким чином, залежно від вашого плану, навчання в коледжі може бути допустимою причиною для поширення труднощів. Але, якщо це не так, ви не можете відмовитися від свого плану оплати за коледж.
Податкові наслідки відкликання
Коли ви берете гроші з вашого 401 (k) плану, ви повинні включити його як частину вашого оподатковуваного доходу - навіть якщо ви старше 59 1/2. Перевага очікування до 59 1/2 полягає в тому, що ви можете взяти гроші з будь-якої причини і не зобов'язані платити додаткові 10 відсотків дострокового зняття штрафу. Незважаючи на те, що IRS визнає декілька винятків із штрафних санкцій, не існує дозволу на вилучення вищої вартості навчання, тому, якщо ви натрапите 401 (k) на навчання в коледжі, ви зобов'язані сплатити податок на прибуток та 10% раннього штрафу, навіть вона кваліфікується як фінансові труднощі.
401 (k) Альтернатива кредиту
IRS також дозволяє планує дозволяти кредити з вашого 401 (k). Це до кожного плану, так що якщо ваш план не дозволяє кредити, вам не пощастило. Але, якщо кредити дозволені, ви можете запозичувати до $ 50,000 або половину балансу рахунку, залежно від того, що менше. Ви можете скористатися доходами від кредиту для будь-яких цілей, включаючи оплату навчання в коледжі. Потім ви погашаєте кредит через відрахування зарплати протягом п'яти років. Хоча ви повинні платити відсотки по кредиту, що інтерес отримує повернути у ваш 401 (k) план.
Податкові наслідки
Кредити не підлягають оподаткуванню з вашого 401 (k) плану, а це означає, що ви не зобов'язані сплачувати податки на прибуток або дострокове зняття пені, коли ви берете гроші. Проте, якщо ви дефолтуєте кредит, включаючи негайне повернення кредиту, якщо ви залишите роботу, залишок коштів вважається податковим розподілом. Наприклад, скажімо, ви запозичуєте $ 10,000 на навчання в коледжі. Після того, як ви сплатили баланс по кредиту до $ 8,000, ви звільнили, і ви не погасити баланс. Це останні 8000 доларів вважається оподатковуваним доходом і вражається 10-відсотковим штрафним санкцією.