Зміст:
Сума готівки, що перераховується на балансі компанії, включає її фізичну валюту, банківські рахунки та недепозитні чеки. Підтримання сильного залишку коштів надає подушку у випадку, якщо бізнес компанії зазнає тимчасового падіння. Компанія повідомляє про залишок грошових коштів у розділі «Поточні активи» свого балансу, розділ якого показує, що активи, які, як очікується, будуть конвертовані до грошових коштів або використані протягом року. Якщо вам надані всі інші елементи в розділі поточних активів балансу та сума загальних оборотних активів, ви можете вирішити на суму грошових коштів компанії.
Крок
Знайдіть суми безготівкових статей, таких як короткострокові інвестиції, дебіторська заборгованість, запаси та запаси, у розділі "Поточні активи" балансу компанії. Наприклад, припустимо, що балансовий звіт компанії показує $ 50,000 у короткострокових інвестиціях, $ 60,000 на дебіторську заборгованість, $ 10,000 у запасах та $ 5,000 у постачаннях.
Крок
Розрахуйте суму безготівкових поточних активів. У цьому прикладі розрахуйте суму в $ 50,000, $ 60,000, $ 10,000 і $ 5,000, що дорівнює $ 125,000 у безготівкових поточних активах.
Крок
Знайдіть суму загальних оборотних активів компанії, зазначених у нижній частині розділу "Поточні активи" його балансу.У цьому прикладі припустимо, що компанія показує 200 000 доларів США у загальному обсязі оборотних активів.
Крок
Відрахуйте суму безготівкових поточних активів від загальних оборотних активів для розрахунку залишку коштів компанії. У цьому прикладі відняти $ 125,000 від $ 200,000, щоб отримати $ 75,000 готівкою.