Чистий чи валовий дивіденди

Акції або взаємні фонди, які виплачують дивіденди, повернуть частину своїх прибутків інвесторам. Сума дивідендів не настільки важлива, як прибутковість, тобто відсоток доходу, який представляє дивіденд. Наприклад, 10-річні дивіденди на акцію $ 1 означають, що акції становлять 10%. При розрахунку дивідендів завжди корисно вважати "валовий" порівняно з "чистою прибутковістю".

Фінансові ЗМІ пропонують інформацію про дивідендні доходи для акцій і фондів. Кредит: webphotography / iStock / Getty Images

Визначення валового прибутку

Валовий дохід - це прибуток від акцій дивідендів до того, як будуть враховані будь-які витрати, податки або відрахування. Розрахунок валового прибутку є простим питанням розподілу суми дивідендів на ціну акцій, коли інвестор придбав цінні папери. "Поточний" прибуток буде таким же розрахунком, використовуючи ціну акцій при виплаті дивідендів. Отриманий відсотковий показник не включає жодного прибутку чи збитку, незалежно від того, реалізований чи нереалізований. Багато акцій платять щоквартальні дивіденди, які ви повинні скласти разом протягом року для розрахунку річного валового прибутку.

Виплати взаємного фонду

Взаємні фонди сплачують розподіл, хоча в більшості випадків вони роблять це лише один раз на рік до кінця року. Фонд - це портфель цінних паперів: акції, облігації, депозитні сертифікати, контракти на грошовому ринку, ф'ючерсні контракти або деяка комбінація цих та інших інвестиційних засобів. Розподіл коштів являє собою дохід, отриманий фондом від різних інвестицій, а також чистий прибуток від купівлі та продажу цінних паперів. Валовий прибуток у фондах і запасах залишається незмінним: розмір розподілу або дивіденду, поділений на ринкову ціну в день виплати. Ціни на фонди та акції зазвичай коригуються вниз, щоб відобразити виплату, коли це відбувається.

Дивіденди та податки з чистого запасу

Якби інвестиційне життя було простим, не було б необхідності розраховувати чисту дивідендну дохідність. Але чиста прибутковість - це непристойна правда про те, скільки ви насправді заробляєте на цій інвестиції. Коли акція виплачує дивіденди, Служба внутрішніх податків вводить та стягує податок на гроші. Податковий удар повинен бути віднятий від суми дивідендів до розрахунку чистого прибутку. Податкове законодавство також призводить до того, що дивіденди класифікуються як "звичайні" або "кваліфіковані". Ви сплачуєте податок на звичайні дивіденди за тією ж ставкою, що й податок на інші доходи, які ви отримуєте. Кваліфіковані дивіденди мають нижчу ставку податку на прибуток.

Взаємний фонд чистого прибутку

Якщо у вас є взаємний фонд, чистий прибуток - це сума розподілу, за вирахуванням витрат, що стягуються фондом, а також будь-які податки на цей розподіл. Усі взаємні фонди стягують збори та витрати, як правило, від 1 до 2%. Фонд виявить витрати, які він нарахував у своїх річних фінансових звітах. Щоб розрахувати чистий прибуток, вирахуйте витрати з суми розподілу, а потім поділіть результат на ціну закриття фонду в день виплати. Навіть якщо ви реінвестуєте розподіл у більше акцій фонду, вони все ще оподатковуються в тому році, коли ви "отримали" їх.