Зміст:
Традиційні індивідуальні рахунки виходу на пенсію та плани 401k пропонують відкладені податки. IRAs створюються індивідуумами, а 401k плани пропонуються через роботодавців. Незважаючи на те, що податкова служба податковою службою подібна, процес звітування про внески та зняття коштів з цих двох рахунків відрізняється. Знання того, як повідомити їх про податки, може допомогти уникнути податкових санкцій за неправильне подання.
Внесення внесків
Процес внесення внесків до ІРА відрізняється від внеску до плану 401k. Для IRA, внески робляться з вас на рахунок, як правило, проводиться в банку або іншій фінансовій установі. Ці внески не впливають на вашу зарплату. Внески до плану 401k, з іншого боку, виходять з вашої зарплати і йдуть безпосередньо в ваш план 401k, не маючи доторкнутися до грошей.
Ефекти
Так як ваш роботодавець точно знає, скільки ви внесли свій внесок у свій план 401k, роботодавець бере це до уваги, коли з'ясовуючи, скільки оподатковуваного доходу у вас є за рік. Наприклад, якщо ваша загальна зарплата становить 43 200 доларів, але ви вклали $ 6200 у свій план 401k, ваш роботодавець повідомить, що у вас є дохід у розмірі 37 тисяч доларів з урахуванням федерального податку на прибуток, тому що гроші, внесені на план 401k, вже будуть враховані на ваш Форма В-2. Як наслідок, вам не потрібно відраховувати суму вашого внеску на податки. З IRA, оскільки внески робляться незалежно від вашого роботодавця, ви повинні повідомити про внесок на ваші податки, так що ви можете вимагати відрахування податку, якщо ви маєте право.
Беручи гроші
Коли ви знімаєте гроші з або 401k план або IRA, гроші розглядаються як оподатковуваний прибуток що повинно бути звільнене на ваших податках той же шлях. Однак IRS вимагає, щоб ви повідомили цю суму окремо. Розподіл IRA повідомляється в рядку "Розподіл IRA" вашої податкової декларації, коли ви повідомляєте про розподіл 401k плану на лінії "Розподіл пенсій та ануїтетів".
Ранні вилучення коштів
IRAs та 401k плани мають різні вимоги до початку вилучення, щоб уникнути 10-відсоткового податку на дострокове зняття з податку, накладеного на більшість вилучень до віку 59-1 / 2, які повинні бути повідомлені при подачі податків на прибуток. Деякі винятки, такі як медичні витрати, що перевищують 7,5 відсотка вашого скоригованого валового доходу або страждають від постійної інвалідності, застосовуються до обох. Тим не менш, ви можете тільки уникнути дострокового зняття штрафу для коледжу витрати або в перший раз покупка будинку з виходом ІРА. Для лише 401k планів, ви можете уникнути податкового штрафу, якщо ви вийдете на пенсію після повороту 55.
Обов'язкове зняття коштів
IRS піддаються обом 401k планів і традиційних IRAs до необхідних мінімальних розподілів, починаючи з віку 70-1 / 2 і накладає 50-відсоткову пеню на суму, не виведену з або план 401k або IRA. Тим не менш, IRS дозволяє виключення для 401k планів, якщо працівник все ще працює, до тих пір, поки вона не 5 відсотків або більше власника в бізнесі спонсором 401k плану. Проте податковий режим необхідних мінімальних розподілів є однаковим.