Відмінності між Рот ІРА та ІРА

Індивідуальний пенсійний рахунок дозволяє зберегти для життя після роботи деякі корисні податкові пільги. Якщо ви розглядаєте нову ІРА, вам доведеться вибирати між традиційною версією або ротом. Поки а Традиційна ІРА дозволяє відняти внески від оподатковуваного доходу, a Рот дозволить пізніше скасувати податки.

кредит: Getty Images

Не оподатковується дохід

У певному сенсі, традиційні і Рот ІРА трактують ваші гроші однаково. Прибутки, що реалізуються будь-яким видом рахунку, не оподатковуються до того, як ви вилучите будь-які кошти, а активи накопичуються. Ще одна ключова подібність: поки можна відкрити більше однієї ІРА, обидва Roth і традиційні встановлюють ліміт внеску у розмірі $ 5,500 серед усіх облікових записів, в той час як ті, хто старше 50 років, можуть щорічно вносити внесок у розмірі 1000 доларів. Ви не можете сплачувати більше, ніж ваш оподатковуваний дохід протягом року.

Межі доходу

Не кожен може відкрити Рот ІРА. Станом на 2015 рік вони були доступні лише для осіб, які сплачують податки з єдиним податком, з коригуванням валових доходів у розмірі $ 131,000. Для шлюбних філерів обмеження доходу становило $ 193,000. Правила IRS також обмежують внески для тих, хто трохи потрапляє під межі доходу. Не існує обмежень на доходи традиційних ІРА, які доступні кожному з заробленим доходом.

Необхідні розподіли

IRS вимагає розподілу традиційних активів IRA, починаючи з віку 70-1 / 2. Ви повинні приймати необхідний мінімальний розподіл щороку, розмір якого залежить від вашого віку та тривалості життя. Roth IRAs не мають необхідних розподілів- Ви можете зберігати гроші на рахунку до тих пір, як вам подобається, незалежно від віку.

Ранні вилучення коштів

З традиційна ІРА, IRS буде ляпас штрафу на зняття коштів взяті до віку 59-1 / 2. Якщо вилучення не передбачено для певної "кваліфікованої" мети, наприклад, першої покупки житла або невідкладних медичних витрат, штраф у розмірі 10 відсотків припадає на будь-які податки, що виникають на рахунку. Roth IRAs дозволяють скасування штрафу Ваших початкових внесків у будь-який час, а також зняття штрафних санкцій з рахунку після відкриття облікового запису протягом п'яти років або після включення 59-1 / 2.

Правила для бенефіціарів

Багато ІРА переживають смерть своїх власників і з цієї причини Ви повинні вибрати бенефіціара, коли ви встановите його. Якщо IRA переходить до не-дружини, ця особа повинна щорічно приймати необхідні мінімальні розподіли з рахунку. Він повинен починати до 31 грудня року, що настає після смерті власника. Чоловік може перекидати кошти на власну ІРА і чекати на розподіл до тих пір, поки він не досягне віку 70-1 / 2. Зняття податку на Roth доступне бенефіціару, а також - якщо рахунок відкрито менше п'яти років. Якщо ви успадкуєте ІРА або будь-яку пенсію, зверніться до фінансового планувальника, який знає правила.