Зміст:
Перекидання - це спосіб уникнути сплати податків між двома кваліфікованими пенсійними планами. Якщо ви працюєте в компанії, яка пропонує план 401k, ви зможете передати кошти на індивідуальний пенсійний рахунок без урахування податків. Деякі винятки існують, наприклад, якщо у вас є Roth 401k, і в цьому випадку ви можете перекочувати кошти лише в Roth IRA, а не в традиційну IRA. Хоча більшість 401k до IRA rollovers звільняються від оподаткування, IRS може утримати 20 відсотків вашого перекидання, якщо ви приймаєте фізичний розподіл, а не передавати кошти в електронному вигляді.
Крок
Зверніться до свого адміністратора 401k. Запитайте, які кроки потрібні для виконання перекидання до IRA. Оскільки перекидання з планів 401k до IRA є досить поширеними, ваш адміністратор 401k повинен бути в змозі надати вам швидку відповідь на ваш запит. Як правило, вам доведеться подати додаткові документи, щоб завершити запит.
Крок
Отримайте копію форми розповсюдження вашої фірми. З 401k плани перед-оподатковують інвестиційні судна, будь-які розповсюдження типово оподатковуються. Щоб запобігти оподаткуванню, потрібно вказати, що ви переказуєте свої кошти до ІРА, що є іншим видом інвестиційного рахунку до оподаткування.
Крок
Виберіть метод розповсюдження. Ви можете або вилучити чек з вашого 401k, або попросити прямого перекидання вашого IRA через електронні засоби. Якщо ви приймаєте фізичну перевірку, ви підпадаєте під дію 20-відсоткового правила обов'язкового утримання, навіть якщо ви пізніше перекажете ці гроші в свій IRA. З прямими перекиданнями, як правило, немає утримання.
Крок
Завершіть перекидання протягом 60 днів. Якщо ви перекидаєте свої кошти в електронному вигляді, ви зазвичай не повинні турбуватися про це правило. Однак, якщо ви берете фізичну перевірку з вашого 401k, ви повинні внести ці гроші в IRA або інші відкладені податком рахунки протягом 60 днів. Якщо ви не виконаєте цей термін, IRS оподатковуватиме ваш висновок як розподіл, а не перекидання. Ви будете зобов'язані звичайним прибутковим податком на загальну суму, яку ви вивезли, разом з додатковим 10-відсотковим покаранням, якщо вам менше 59 років.
Крок
Укажіть у формі податків форму 1099-R. Навіть якщо ваш 401k до IRA rollover не оподатковується, ви отримаєте форму 1099-R від вашого роботодавця за рік ви робите перекидання. Під час подання податків необхідно повідомити про суму переадресування. Ваша форма подачі податків дозволить Вам вказати, чи слід вважати будь-який або весь перехід не оподатковуваним.