Зміст:
План 401 (k) є програмою виходу на пенсію, яка стимулює вас зберегти частину доходів до сплати податків і надає вашому роботодавцеві засоби для сприяння пенсійному забезпеченню. 401 (k) по суті зайняв місце пенсійного плану для багатьох американських працівників, тому правила та положення покарають вас за те, що ви його приймете рано.
Основні правила щодо виплат
Ви не можете виграти ваші 401 (k), поки ви не повернете 59 1/2, не сплативши значного штрафу, з кількома обмеженими винятками. Звичайно, якщо ви помрете, ваші гроші можуть бути роздані вашим спадкоємцям або майну. Якщо ви станете вимкнуто, ви можете подати заявку на використання інвестицій. Важкі труднощі, як це визначено Службою внутрішніх податків, також можуть відкрити ваш обліковий запис до вільного розподілу штрафів. Потреба в труднощах може включати освітні цілі, медичні рахунки, авансовий плату за будинок, ремонт житла, гроші, щоб уникнути виселення і витрати на поховання. Якщо ви залишите роботу, ваша компанія має можливість виплатити ваші 401 (k) і відправити вам залишок, мінус 20 відсотків для податків. Якщо ви не повернете кошти до іншого відповідного пенсійного фонду протягом 60 днів, ви можете понести штрафні санкції.
Штрафи раннього розповсюдження
Стандартні федеральні податкові збори за вилучення з 401 (к) планів до того, як ви повернете 59 1/2, становлять 10 відсотків. Ви повідомляєте цю інформацію на IRS Форма 5329, яка потім повідомляється про ваш щорічний 1040 податкової декларації. 10-відсотковий штраф - на додаток до регулярного податку, який ви будете платити, оскільки розподіл вважається додатковим доходом. Ваш роботодавець зобов'язаний взяти 20 відсотків фронту для сплати податків, залишивши вам менше прибутку, ніж очікувалося. Існує ніякого додаткового штрафу, щоб повідомити про ваші державні податки, за винятком Каліфорнії, яка ставить 2,5% штрафу на ранніх 401 (k) зняттях.
Інші параметри
Багато 401 (к) планів мають варіант кредиту, який можна використовувати, коли вам потрібні надзвичайні кошти. Якщо ваш план включає цей варіант, у більшості випадків ви можете взяти кредит на суму до 50 відсотків вашого балансу в 401 (k), до $ 50,000. Ви повинні погасити кредит регулярними платежами протягом п'яти років. Відсотки виплачуються за кредитом, як правило, близько 1 або 2 відсотка, який надходить у ваш рахунок.
Попередження про кредити
Комісії з адміністрування, технічного обслуговування та створення можуть бути оцінені, коли ви берете кредит. 10-відсоткова пенітна винагорода буде розповсюджена на весь розподіл, який ви взяли, якщо кредит не буде погашений протягом визначеного періоду часу. Можливо також, що весь кредит може бути викликаний, якщо ви залишите роботу, а залишок буде розглядатися як розподіл, якщо ви не зможете його погасити. Крім того, ви не заробляєте відсотки на свої пенсійні інвестиції, поки ви повертаєте кредит.