Що таке покарання за дострокове вилучення інвестиційних фондів?

Хоча не існує універсального покарання за дострокове вилучення коштів із взаємного фонду, існують обставини, в яких вилучення взаємного фонду може мати фінансові наслідки, включаючи штрафні санкції. Залежно від придбаного класу акцій, типу рахунку, в якому купується фонд, та інших різноманітних вимог компанії взаємного фонду, можуть існувати збори, пов'язані з вилученням взаємного фонду.

Акції класу B

Акції класу B представляють клас акцій взаємного фонду, який найчастіше пов'язаний з покаранням за дострокове вилучення. На відміну від інших класів акцій фонду, з акціями класу B, ви сплачуєте комісію тільки при продажу акцій. Відомий як умовний відстрочений збір за продаж (CDSC), плата за продаж акцій класу B зазвичай знижується на 1 відсоток щороку і триває протягом п'яти-шести років, після чого взагалі не стягується. Типовий CDSC може початися з 5% у перший рік і знизитися до 4% у другому році, 3% у третьому році, і так далі. Таким чином, якщо ви продаєте акції класу B менш ніж за п'ять років, ваш CDSC можна вважати покаранням за дострокове зняття.

Деякі акції класу C

Акції класу C, які іноді називаються акціями з рівнем навантаження, зазвичай коштують від 0 до 1% для придбання і мають вищі щорічні витрати, ніж акції класу А або класу В. У багатьох компаніях взаємних фондів немає жодної плати за продаж акцій класу C, але деякі фонди стягують плату в розмірі 1% за акції C, продані протягом одного року після покупки.

N.A.V. Покупки акцій класу А

Акції класу А зазвичай мають попередню комісію з продажу від 3 до 5 відсотків від вкладеної суми. Деякі компанії з взаємних фондів дозволяють інвесторам купувати акції класу А за рахунок вартості чистих активів (N.A.V.), тобто без плати за продаж. Зазвичай ці покупки мають бути в розмірі 1 мільйон доларів або більше. В обмін на ліквідацію плати за продаж більшість фондів вимагає інвесторів, які купують акції класу А в N.A.V. утримувати свої гроші вкладеними не менше одного року, щоб уникнути дострокового викупу.

Взаємні фонди в рахунках IRA

Якщо будь-який взаємний фонд закуповується в індивідуальному пенсійному рахунку (IRA), Служба внутрішніх податків (IRS) може стягувати плату за дострокове зняття коштів, якщо кошти розподілені від IRA. Зокрема, IRS накладає 10-відсотковий штраф на дострокове зняття коштів на більшість коштів, вилучених з IRA до того, як власник рахунку досягне віку 59 1/2. Якщо ви продаєте взаємний фонд і берете грошовий розподіл доходів до досягнення цього мінімального віку, ви можете підлягати штрафу IRS, на додаток до будь-яких зборів з продажів, що стягуються компанією фонду. Винятки з цього правила включають розподіл видатків на вищу освіту, першу покупку будинку або інвалідність.

Податкові санкції

Якщо ви продаєте акції взаємного фонду, які ви володієте протягом одного року або менше, будь-який прибуток, який ви реалізуєте, буде оподатковуватися за звичайними ставками податку на прибуток, на відміну від більш сприятливих ставок податку на прибуток. Як і всі інші інвестиції, ті, що тримаються більше одного року, оподатковуються за найвищою ставкою 15 відсотків, починаючи з 2010 року. Якщо ви перебуваєте у вищих податкових категоріях, трактування вашого взаємного фонду як короткострокового інвестування може призвести до істотного податковий штраф.