Як розрахувати швидкість горіння

Швидкість запису вимірює швидкість, з якої компанія виснажує свої грошові ресурси протягом певного періоду часу. Найбільш загальне швидкість готівки Розрахунок здійснюється шляхом вимірювання $ 80,000, це означає, що компанія досягне нульової позиції за чотири місяці, якщо вона не зможе збільшити свої доходи.

Операційний грошовий потік

Хоча швидкість запису є корисним базовим показником, більш детально вивчення операційного грошового потоку може допомогти оцінити стан здоров'я компанії. Бізнес може генерувати готівку через короткострокове фінансування або додаткову заборгованість, але якщо відтік грошових коштів перевищує надходження протягом тривалого періоду, його бізнес-модель може не бути стійкою.

Аналізуючи компанію, ви можете отримати точний показник того, наскільки швидко готівка залишає рахунок. Звіт про рух грошових коштів підсумовує джерела та використання грошових коштів компанії, а також відповідну чисту зміну залишку коштів компанії протягом фінансового періоду. Загалом, чистий прибуток плюс безготівкові статті, такі як амортизація, плюс або мінус зміна дорівнює операційний грошовий потік. Ви можете отримати операційний грошовий потік безпосередньо з звіту про рух грошових коштів. Чиста зміна грошових коштів компанії дорівнює операційному грошовому потоку плюс або мінус грошові потоки інвестування, плюс або мінус грошові потоки фінансування.

Розрахунок вибірки

Операційний грошовий потік є гарною основою для розрахунку горіння готівкою і широко використовується для розрахунку швидкості горіння готівки. Якщо компанія фіксує щомісячний операційний відтік готівки в розмірі $ 100,000 і має поточний залишок коштів у розмірі 1 мільйон доларів, це свідчить про те, що компанія вичерпає готівку за десять місяців. Його щомісячна швидкість горіння становить $ 100,000 на місяць.

Керування готівкою

Часто, до того часу, коли швидкість горіння компанії стає центром управління або інвесторів, компанія вже бере участь у певній реструктуризації капіталу, наприклад, банкрутстві. Дві звичайні ситуації, в яких значення швидкості горіння готівкою:

1. Нові, швидкозростаючі компанії потребують короткострокового фінансування, щоб вижити досить довго, щоб компанія стала прибутковою. Часто компанія використовує публічні акції, залучаючи готівку, приблизно рівну нормі горіння компанії. Це означає, що компанія використовує готівку максимально ефективно - або в деяких випадках, грошові надходження використовуються для погашення існуючих кредитних зобов'язань.
2. Коли компанія знаходиться фінансові труднощі, керівництво повинне керувати компанією через криза ліквідності. Це, як правило, передбачає створення детальних прогнозованих фінансових звітів, з акцентом на готівку та задоволення майбутніх боргових зобов'язань, щоб уникнути банкрутства корпорації. Часто дискреційні витрати ретельно аналізуються і зменшуються, де це можливо, включаючи підрахунок голови. Інші способи уповільнення швидкості горіння включають агресивне управління кредиторською заборгованістю та дебіторською заборгованістю. може бути розширено шляхом затримки платежів постачальникам на кілька днів, а дебіторська заборгованість може бути зібрана більш агресивно.