Зміст:
І пенсійні, і 403 (б) плани - це пільгові пенсійні плани, спрямовані на отримання допомоги працівникам. Структура цих двох фінансових продуктів дуже відрізняється. Пенсійні плани є більш традиційними, ніж плани планів 403 (b), і по суті покладаються на щедрість роботодавців для надання допомоги працівникам. На краще чи гірше, працівники мають більше контролю над внесками та виконанням своїх планів 403 (b), ніж з пенсійними планами.
Внески
Внески на пенсійний план здійснюються виключно роботодавцями. Також відомий як план визначених виплат, пенсійний план призначений для виплати певної щомісячної суми працівникам при виході на пенсію. Сума виплат, як правило, базується на заробітній платі, віці та кількості років роботи працедавця. Роботодавці отримують податкові відрахування на внески до плану, а прибутки зростають з відстроченням податків.
План 403 (b) - це план з визначеними внесками, розроблений спеціально для організацій, звільнених від оподаткування, працівників державних шкіл та міністрів. Співробітники можуть утримувати частину зарплати і внесені безпосередньо в план, перш ніж вони будуть оподатковуватись. Роботодавці мають можливість, але не зобов'язані, вносити внески до плану від імені працівників.
Інвестиційні параметри
З традиційним пенсійним планом працівники не мають права говорити про те, як гроші інвестуються. Компанія вносить всі внески до плану, тому має повну владу над інвестиційними рішеннями з цими фондами. Оскільки пенсійний план обіцяє здійснити певні виплати працівникам після виходу на пенсію, вони, як правило, інвестуються в консервативні, недорогі інвестиції, які, як правило, перевершують середнього інвестора. Проте, деякі пенсійні плани недостатньо фінансуються, як правило, внаслідок поганого управління. У деяких випадках план скорочуватиме вигоди або навіть провалюється, в результаті чого Корпорація гарантій пенсійної допомоги, урядове агентство, що бере на себе відповідальність за здійснення платежів.
Якщо ви берете участь у плані 403 (b), ви несете відповідальність за те, як ви хочете інвестувати свої гроші, а не ваш роботодавець. Типові плани 403 (b) пропонують асортимент пайових інвестиційних фондів та ануїтетів, які ви можете обрати, щоб інвестувати свої кошти. Сума, яку ви отримуєте при виході на пенсію, залежить від того, як виконуються ваші кошти, а не від того, на що платить ваш роботодавець. Хоча це може працювати на вашу користь, якщо ви - проникливий інвестор, є немає гарантіїабо від вашої компанії, або від будь-якого урядового органу, отримуючи будь-які гроші з вашого плану 403 (b) при виході на пенсію.
Розподіл
Більшість традиційних пенсійних планів починають виплачуватися, коли ви досягнете 65 років. Деякі плани дозволяють розповсюдження після того, як ви досягнете 55-річного віку з певними положеннями, наприклад, працювали в компанії щонайменше 10 років. Якщо ви приймаєте пенсію раніше, ви, ймовірно, отримаєте меншу щомісячну виплату, ніж якщо б ви чекали повного пенсійного віку. Пенсійні виплати майже завжди оподатковуються.
За допомогою плану 403 (b), ви, як правило, можете взяти гроші після досягнення віку 59 1/2 або у випадку вашої смерті чи інвалідності. Якщо ви залишите роботу, ви також можете зайняти розподіл або перевернути свої гроші в інший податковий план, наприклад, IRA. Деякі плани дозволяють також розподіляти труднощі, які IRS визначає як "важку та негайну фінансову потребу". Як і у випадку пенсійних планів, розподіл з планів 403 (b) повністю оподатковується.