Правила для перенесення 401A до IRA

Крок

Для того, щоб провести перекидання, працівник більше не повинен працювати в компанії, де існує план 401A. Коли компанія встановлює план 401A, він може призначити графік набуття, що означає, що працівники повинні задовольняти мінімальний термін служби, щоб повністю володіти активами і бути "100 відсотками". Якщо працівник не на 100 відсотків наділений, тільки частина активів 401A буде перенесена в самостійну ІРА. Невикористану оплату за лікарняні кошти можна сплачувати за план 401А і перекидання.

Припинення трудової діяльності

Необхідні мінімальні розподіли

Крок

Перед тим, як учасник 401A зможе повернути гроші, необхідно виконати будь-які необхідні мінімальні розподіли. Якщо ви досягли віку 70 1/2, IRS мандати відсоток активів розподілятися з пенсійних планів щорічно. Якщо ви проводите перекидання до того, як витягнете гроші, IRS вважає, що це надлишковий внесок, який щорічно накладає на це шість відсотків щорічно, коли він залишається на рахунку. Якщо ви не розповсюджуєте його протягом усього року, сума буде додатково штрафувати 50 відсотків від вартості.

Заборонено переворот до 403B

Крок

IRS дозволяє активам, які знаходяться в плані 403B від одного роботодавця, бути введений в план іншого роботодавця, який пропонує 403B і дозволяє "roll-in". Насправді, деякі провайдери дозволяють планувати 401k для планування 403B. Тим не менш, активи в 401A план не дозволяється рол в план 403B. Це регулювання IRS, а не правило постачальника планів. Єдиним можливим варіантом для учасника 401A є перекидання грошей у самостійну ІРА.

Загальні правила перекладу

Крок

IRS дозволяє проводити один перекидання за дванадцять місяців для будь-якого пенсійного активу, включаючи 401A. Є два типи перекидання, прямий і непрямий. Хоча прямий процес є простим, коли адміністратор 401A посилає гроші новому зберігачу ІРА, непрямий перехід відправляє учаснику плану чек. Ця перевірка повинна бути згорнута в ІРА протягом 6 днів, щоб запобігти покаранню.