Зміст:
Якщо ви перебуваєте в будь-якому бізнесі, який пропонує кредити, від невеликого ломбарду до великого банку, вам потрібно розрахувати свої непрацюючі активи. Використовуючи коефіцієнт невиконання активів, можна оцінити силу свого кредитного портфеля. Це розповість вам, який відсоток ваших позик фактично приносить вам прибуток.
Визначення невідповідних активів
Непрацездатним активом є позика, яку позичальник перестає здійснювати протягом тривалого періоду. Кажуть, що це "невиконання", тому що кредитор перестає отримувати від нього будь-який дохід. Точний проміжок часу, який може пройти без сплати до того, як актив буде віднесений до категорії невиконаних, залежить від критеріїв окремого кредитора. Якщо позичальник отримав позику з майном або іншими активами, кредитор може використовувати їх для того, щоб спробувати повернути вартість кредиту. Саме це відбувається у випадку повернення майна.
Невідповідне співвідношення активів
Як кредитор, ви можете оцінити загальну якість ваших кредитів з невідповідним співвідношенням активів. Коефіцієнт невідповідності активів є показником ваших непрацюючих активів відносно загальної вартості кредитів, які ви зробили - часто називають кредитною книгою. Щоб розрахувати цей коефіцієнт, просто розділіть свої недіючі активи на загальні кредити. Це дасть вам співвідношення як десяткове число. Помножте його на 100, щоб представити його у відсотках.
Приклад
Припустимо, наприклад, що ви внесли $ 10,000 у загальній сумі кредитів. З цих позик припустимо, що ви класифікували $ 3300 як недіючі активи. Щоб розрахувати коефіцієнт невиконання активів, ви б поділили $ 3300 на $ 10,000. Це дасть вам 0,33 в результаті. Ви б просто помножили цей результат на 100, щоб перетворити його на 33%. У цьому випадку це означатиме, що приблизно третина кредитів, які ви зробили, не виконується.
Інтерпретація
Чим нижче коефіцієнт невиконання активів, тим краще. Більш високий коефіцієнт невиконання активів свідчить про те, що більша кількість кредитів, які ви зробили, не приносить прибутку. Хоча ви бажаєте зберегти низький коефіцієнт невідповідності активів, немає стандартного рівня, на який би потрібно було прагнути. Якщо ви схильні до ризику, ви можете бути готові терпіти більш високий коефіцієнт, ніж якщо б ви не бачили ризику.