Зміст:
Багато аналітиків вважають, що грошовий потік є королем. Це пояснюється тим, що сума грошових коштів, яку компанія приносить, може значно відрізнятися від чистого доходу за рахунок обліку нарахувань. Нарахування з урахуванням нарахувань, на відміну від обліку готівки, підраховує операцію (готівку або кредит) як оплачувану, коли вона входить. Тобто всі продажі, навіть кредитні продажі, відраховуються негайно. Грошові кошти також можуть генеруватися за рахунок діяльності поза межами операцій, таких як фінансування або інвестування. З цієї причини інвестори люблять дивитися на звіт про рух грошових коштів.
Крок
Отримати звіт про рух грошових коштів. Звіт про рух грошових коштів можна знайти в річному звіті компанії, який зазвичай розміщується на сайті. Ви також можете замовити фізичну копію, зателефонувавши компанії з відносинами з інвесторами.
Крок
Визначте звіт про рух грошових коштів. Звіт про рух грошових коштів містить перелік грошових надходжень та вибуття компанії. Витоки позначаються дужками для позначення виведення. Звіт про рух грошових коштів складається з трьох розділів. Вони є грошовими потоками від операцій, грошовими потоками від фінансування та грошовими потоками від інвестування.
Крок
Розрахуйте надходження грошових коштів. Знову ж таки, надходження грошових коштів є позитивними, а відтік готівки є негативним "()". Припустимо, що надходження грошових коштів від операцій становлять $ 5,000, надходження грошових коштів від інвестування - $ 0, що свідчить про те, що компанія не отримує грошей від інвестиційної діяльності - а надходження коштів від фінансування становлять $ 10,000 від банківського кредиту. Загальний обсяг припливу коштів становить $ 5000 плюс $ 0 плюс $ 10,000 або $ 15,000.