Що таке страхування життя на спліт-долар?

Страхування життя може бути важливою частиною фінансового портфеля. На жаль, страхування життя може бути досить дорогим, особливо якщо страхувальник старше. Розділ-долар страхування життя може допомогти зменшити вартість страхування життя, що робить його набагато більш доступним, забезпечуючи ті ж переваги.

Розділений долар страхування життя є відмінним способом зробити страхування життя більш доступним для співробітників.

Визначення термінового страхування життя

Спліт-долар страхування життя насправді метод купівлі страхування життя, а не конкретний страховий продукт. Це спосіб фінансування страхового продукту, який робить його набагато дешевшим, ніж це було б можливим у традиційному порядку оплати.

Як це працює

Операції спліт-долар в основному означають, що власник полісу і третя сторона, що не є власником, розділяє або розділяє витрати і переваги полісу страхування життя. Вартість премій розподіляється між власником та не-власником, що робить політику більш доступною. Після смерті власника невласник полісу повертає частку сплаченої премії, а решту полісу виплачує бенефіціару власника полісу.

Загальне використання

Страхування життя Split-dollar часто використовується компаніями, щоб забезпечити своїх старших співробітників страхуванням життя за розумною ставкою. У цьому конкретному сценарії роботодавець або сплачує всю премію, або частку, а потім повністю виплачується за рахунок допомоги на смерть. Решта страхових виплат буде спрямована на бенефіціара страхувальника. Наприклад, якщо компанія вилучила політику в розмірі 100 тисяч доларів на працівника і виплатила в цілому 25 тисяч доларів премій, коли співробітник помер, політика повернула б компанії 25 тисяч доларів, а $ 75 000 - бенефіціару працівника.

Фінансування Угоди про купівлю-продаж

Інше поширене використання для роздрібного долара страхування життя полягає в фінансуванні договору купівлі-продажу, коли власник бізнесу продає більш молодій людині. Він часто використовується в сімейних підприємствах для продажу бізнесу від покоління до покоління.

У цьому типі домовленості спадкоємець (син або дочка) власника бізнесу візьме на життя власника бізнесу поліс страхування життя. Вони були б власником політики і, у багатьох випадках, бенефіціаром політики. Вони також несуть відповідальність за сплату страхових премій. Якщо премії за політику виявляться занадто дорогими для сплати спадкоємця, тоді угода зі спліт-доларом була б відмінним варіантом для зниження вартості премії.

Податкові наслідки страхування життя на спліт-долар

Існують податкові наслідки для роздрібного доларового страхування життя. Премії не підлягають відрахуванню ні бізнесом, ні працівником, якого вони покривають. Частина премії, що сплачується роботодавцем, вважається економічною вигодою для працівника і вважається формою компенсації, яка має податкові наслідки. Найкраще перевірити з податковим адвокатом або бухгалтером, як найкраще керувати страховою угодою зі спліт-доларом.