Зміст:
Якщо ви досягнете віку 70-1 / 2 з грошима в традиційній IRA, вам буде потрібно взяти мінімальний оподатковуваний розподіл з вашого IRA, незалежно від того, чи потрібні вам гроші. Оскільки ці гроші ніколи не оподатковувалися, дядько Сем тепер захоче отримати свою частку. Хоча ви не можете перетворити необхідний мінімальний розподіл (RMD) безпосередньо в Roth IRA після того, як розповсюдження сталося, ви можете перетворити достатньо грошей з вашого традиційного IRA в Roth IRA, щоб покрити мінімальну суму RMD, перш ніж необхідний зняття спрацьовує. Гроші в Roth IRA можуть бути утримані або вилучені з податку, але вам доведеться платити податки на будь-які гроші, які ви перетворюєте з традиційного на Roth в році, в якому ви перетворюєте його, і Roth IRAs повинні бути принаймні п'ять. років, щоб відповідати критеріям для звільнення від оподаткування. Отже, по суті, перетворення RMDs в Roth IRA є способом встановити себе для звільнення від оподаткування пізніше у виході на пенсію.
Фактично приймає розподіл
Крок
Поговоріть зі своїм бухгалтером і визначте, скільки вашої RMD буде в цьому році, або дотримуйтесь інструкцій IRS для її оцінки (знайдіть посилання в ресурсах.) Ваша сума RMD визначається вашим рахунком і тривалістю життя. Загальне правило полягає в тому, щоб очікувати, що RMD складе близько 10 відсотків від вартості вашого традиційного IRA. Обговоріть податкові наслідки вашого ПДР на загальну податкову ситуацію.
Крок
Заповніть документи, надані довіреною особою IRA для RMD. Ви повинні подати цю документацію до 1 квітня в календарному році після завершення віку 70 1/2. Отже, якщо ваш день народження - 10 вересня, то в березні ви будете 70-1 / 2 і повинні заповнити документи на початок наступного місяця. Попросіть утримання будь-яких податків, якщо це було рекомендовано Вашим бухгалтером.
Крок
Надішліть документи на довірену особу Традиційної ІРА і чекайте вашого чека.
Крок
Депонуйте чек на особистий рахунок, щоб вирахувати суму RMD. Ви будете додавати цю суму до скоригованого валового доходу. Вам не дозволяється вносити гроші в рахунок Рота від традиційного довіреного особи IRA, який часто видає чек, що підлягає сплаті, як: "Довірена особа брокерської фірми ТБФ IRA John Smith." Після того, як він буде переведений на свій особистий рахунок, ви зможете внести його в свій Roth IRA. Ви можете вносити до $ 6,000 на рік, якщо ви все ще працюєте і робите принаймні так багато. Цей метод має сенс для менших ІРА або для людей, які потребуватимуть використання частини дистрибуції для сплати податків, що підлягають заборгованості за ПДР. Для RMD суми понад $ 6,000 або для людей, які хочуть всі гроші, щоб піти в Рот, ви хочете конвертувати, перш ніж RMD спрацьовує.
Перетворення до RMD тригера
Крок
Підтвердьте, що у цьому календарному році ви маєте розповсюдження RMD. Пам'ятайте, що RMDs повинні починатися, коли ви досягаєте 70-1 / 2. Поговоріть зі своїм бухгалтером, щоб визначити суму вашого майбутнього RMD і ваш ймовірний податковий наслідок.
Крок
Візьміть суму очікуваного RMD до вашого традиційного попечителя IRA. Підтвердьте з ними суму, яку ви будете вимагати на основі значень поточного рахунку (можуть бути ринкові коливання). Заповніть документи, щоб зробити часткове перетворення з вашого традиційного ІРА на Рот ІРА.
Крок
Введіть суму очікуваного RMD як суму, яку потрібно перерахувати на папері. Ви не обмежені сумою, яку можна конвертувати. Будь-яку суму, яку ви конвертуєте, буде додано до вашого оподатковуваного доходу за рік, в якому ви його конвертуєте, і, поки ви знімаєте гроші з вашого традиційного ІРА та сплачуєте податки на нього у належній кількості, сума конверсії задовольнить вашу вимогу зробити RMD. Переконайтеся, що ви виконуєте конверсію заздалегідь до 1 квітня року, наступного за днем, коли ви повернете 70-1 / 2.