Зміст:
Ануїтети - це страхові поліси. Ці контракти можуть зробити одну з двох речей. Вони можуть забезпечити вас гарантованим доходом на все життя або на певну кількість років. В іншому випадку вони можуть функціонувати як довгострокові заощадження. Ануїтет 408 (b) - це ануїтет, який розміщується в межах індивідуального рахунку пенсійного забезпечення.
Призначення
Метою плану 408 (b) є створення економії для виходу на пенсію. Політика ануїтету закуповується в рамках Індивідуального пенсійного плану (IRA). Ануїтетні функції подібні до ануїтетів за межами ІРА, хоча ануїтет підпадає під всі правила, що стосуються ІРА.
Користь
Перевага 408 (b) ануїтету полягає в тому, що ануїтет надає можливість гарантованого пенсійного доходу. Фіксовані ануїтети гарантують суму пенсійних заощаджень у майбутньому, а змінні ануїтети дають вам можливість мати пенсійні заощадження, які перевищують гарантовану суму ануїтету. Крім того, всі внески до плану здійснюються на основі податкової ставки.
Недолік
Ануїтет 408 (b) обмежується обмеженнями внесків, наданими ІРА. Як правило, не існує жодних обмежень на ануїтет. Межі внесків становлять 5000 доларів на рік для плану 408 (b) (станом на 2011 рік). Це обмежує вашу здатність заощаджувати гроші. Крім того, зняття коштів з плану повністю оподатковується. З традиційним ануїтетом оподатковуються тільки інвестиційні прибутки, оскільки всі внески після податку з традиційним ануїтетом.
Розгляд
План 408 (b) може бути корисним для вас, якщо ви бажаєте скористатися пільгами, що підлягають оподаткуванню. Але ваша податкова ставка в майбутньому повинна бути такою ж або нижчою, ніж поточна ставка. В іншому випадку вигоди від плану 408 (b) випаруються, оскільки ви будете платити більше податку, ніж ви зберегли за допомогою плану.