Зміст:
Канадські працівники, як правило, мають право перераховувати активи, що знаходяться в їх зареєстрованих пенсійних планах (РПП), до своїх зареєстрованих пенсійних страхових планів (RRSP) без штрафних санкцій. Перекази в RRSP не впливають на межу внеску власника на RRSP для цілей вирахування в році, коли здійснюється переказ. Крім того, перекази до RRSP не допускаються, якщо заявник буде старше 71 року наприкінці податкового року.
Крок
Отримують форму CRA T2151. При запиті про передачу активів із зареєстрованого пенсійного плану (РСП), від заявника необхідно отримати форму Т2151 CRA (прямий переказ єдиної суми згідно з підрозділом 147 (19) або розділом 147.3). Форму можна отримати у фінансовій установі, в якій проводиться RRSP, або отримати безпосередньо з веб-сайту Канадського агентства доходів.
Крок
Заповніть розділ I форми T2151. Інструкції до форми T2151 вимагають від заявника заповнити область I (частина B, C і D) на всіх чотирьох сторінках форми T2151. Хоча форма має чотири сторінки, кожна сторінка ідентична. Після заповнення форми відправте всі чотири сторінки адміністратору пенсійного плану. Необхідна інформація стосується особистості заявника стосовно пенсійного плану, суми, що підлягає переказу, та інформації про приймаючого RRSP.
Крок
Передача пенсійного плану та отримання RRSP обробляє запит. Передавальний пенсійний план завершує зону II форми, а потім відправляє три копії фінансовій установі приймаючого RRSP, зберігаючи одну копію для себе. Фінансова установа з RRSP, що отримує кошти, заповнює зону III на всіх трьох копіях форми. Після цього вона зберігає один примірник, передає один примірник пенсійного плану переказу та один примірник заявнику.