Зміст:
Якщо у вас є 401 (к) пенсійного рахунку на роботі, ви вирішуєте, скільки внести внесок, і ваш роботодавець бере його з вашої зарплати. Компанія може додати свої власні кошти до вашого облікового запису та відповідати певній частині ваших внесків. Немає податку на прибуток з 401 (k) внесків, хоча ви сплачуєте інші податки, такі як соціальне забезпечення. Тим не менш, ви сплачуєте податок на прибуток на зняття.
Повідомлення про гроші
Ви можете почати вилучення з 401 (k) штрафних санкцій у 59 1/2. Після переходу на 70 1/2 ви повинні щороку регулярно зніматись. Немає податку на соціальне забезпечення на зняття коштів, а лише податок на прибуток. Після закінчення року адміністратор 401 (k) надсилає вам форму 1099-R, яка показує, скільки ви вийшли. Введіть цю суму у формулярі 1040 на лінії для пенсійного та ануїтетного доходу. Якщо форма вимагає оподатковуваної суми, ви зазвичай відкладаєте всю суму, що вилучається.
Визначення податку
Немає спеціального податкового режиму для регулярних вилучень 401 (к). Ви повідомляєте про це як про оподатковуваний дохід, додаючи його до заробітної плати, аліментів, доходів від самозайнятості та інших доходів на вашому 1040. Незалежно від вашої ставки податку, ви застосовуєте її до вилучення 401 (k). Якщо ви виведете достатньо коштів, щоб перевести вас у більш високу податкову категорію, ви будете платити більш високу ставку на частину вашого доходу.
Ранні вилучення коштів
Ваш 401 (k) може дозволити вам зняти гроші, перш ніж повернути 59 1/2, якщо ви перебуваєте в надзвичайних фінансових потребах. Ціна - це додатковий штраф у розмірі 10% від грошей. Ви повідомляєте про ранні розподіли на першому розділі форми IRS 5329. Використовуйте Line One, щоб перерахувати всю суму, яку ви вивезли. Якщо частина грошей звільняється від додаткового податку - зняття коштів через постійну непрацездатність, наприклад - перерахуйте цю суму на другий рядок. Відніміть двоє з одного. Застосуйте 10-процентний податок до результату та повідомте про суму податку на додану вартість у формі 1040.
Спеціальні справи
Якщо ви залишите свою роботу і перенесіть свій 401 (k) до персонального IRA, то немає жодного податку на переказ, якщо ви не займете більше 60 днів, щоб перевернути гроші. Якщо це станеться, ви сплачуєте податок як дострокове зняття. Якщо ви залишите роботу після 55, ви можете вийти з 401 (k) без сплати додаткового податку на 10 відсотків. Ви платите регулярний податок на прибуток, про який ви повідомляєте на своєму 1040.