Зміст:
Форма 8606 IRS використовується для повідомлення про невживані внески до традиційних індивідуальних пенсійних домовленостей (IRAs), а також для повідомлення про будь-які вилучення з SEP, SIMPLE або традиційних IRA, якщо ви коли-небудь робили будь-які невизначені розподіли IRA. Ви також можете скористатися формою, щоб повідомити про зняття коштів з Roth IRAs та перетворення з SIMPLE IRAs, традиційних IRAs або SEP планів Roth IRAs. Ви заповните форму 8606 разом з вашими 1040, 1040NR або 1040A і подайте її до IRS разом з рештою податкової декларації.
Крок
Визначте, чи потрібно подати форму 8606. Ви повинні подати цю форму, якщо ви зробили внески, що не підлягають відшкодуванню, до традиційної IRA, отримали прибуток від Roth IRA (окрім перекидання, повторної характеристики або повернення деяких внесків), якщо ви конвертували від SEP, SIMPLE або традиційної IRA до Roth, або якщо ви отримали дохід від будь-якого з цих пенсійних планів і вашої податкової бази - суми внесків після сплати податків, які ви зробили в традиційних IRA - більше нуля.
Крок
Збирайте записи. Вам знадобляться будь-які 1099, які ви отримали від зберігачів ІРА, а також записи про внесені вами внески.
Крок
Заповніть особисту інформацію вгорі. Якщо ви і ваш чоловік / дружина подаєте заявку на повернення, використовуйте лише ім'я та номер соціального страхування особи, про яку ви повідомляєте. Якщо вам обом потрібно подати форму 8606, кожен має використовувати окрему форму.
Крок
Заповніть частину І. Додайте ваші загальні внески, що не підлягають оподаткуванню, за попередній рік через 15 квітня наступного року і введіть результат у рядку 1. Додайте вашу загальну податкову базу в рядку 2 і виконайте вказівки для рядків 3, 4 і 5. Ви повинні додати значення всіх ваших SEP і SIMPLE IRAs на кінець року, а також будь-які невирішені ролловери, і ввести результат у рядку 6. Додайте свої розподіли від традиційних, SEP і SIMPLE IRAs разом і введіть результат у рядку 7. суму, яку ви конвертували з SEP, SIMPLE і традиційних ІРА в рядку 8, якщо ви не перевизначили їх. Дотримуйтесь інструкцій для рядків з 9 по 15. Це визначить вашу загальну основу в традиційних ІРА.
Крок
Повна частина II. Виконайте цей крок, лише якщо ви перетворили частину або всі свої облікові записи SIMPLE або традиційні IRA або SEP.
Крок
Заповніть частину III, якщо ви взяли розподіл від Roth IRA. Ви можете зняти до $ 10,000 зростання з Roth IRA штрафу-безкоштовно для кваліфікації вперше покупки будинку.
Крок
Підпишіть форму та дату у нижній частині сторінки 2.