Зміст:
Якщо ви досягнете віку 59 1/2, залиште роботу або страждаєте від інвалідності, ви можете виграти свій 401 (k) у будь-який час. В іншому випадку, ви можете попросити свого роботодавця звільнити готівку з вашого рахунку 401 (k) для виплати боргів, що виникають внаслідок фінансових труднощів, збору податку на службу внутрішніх податків за зворотний податок або судового розірвання. Ви повинні будете заповнити певні документи, що пояснюють запит, перш ніж довірена особа 401 (k) звільнить гроші вам. Правила обмежують види труднощів, які підлягають достроковому вилученню готівки, і ви будете обкладатися податками, утриманням і, можливо, достроковим відкликанням.
Суворість потреби
Щоб претендувати на фінансові труднощі, ви повинні показати, що вам потрібні гроші через негайну, необхідну і важку потребу. Ваш роботодавець повинен застосовувати об'єктивні та недискримінаційні стандарти, щоб оцінити тяжкість ваших потреб. Наприклад, ваш роботодавець може заблокувати ваш доступ до готівки 401 (k) для погашення заборгованості з придбання човна або телевізора з великим екраном, але чи буде кошти для оплати похорону члена сім'ї або термінової медичної допомоги.
Дозволені причини
Положення IRS перелічують шість причин труднощів, які вказують на негайну та нагальну потребу: відновлення пошкодження вашого будинку, оплата витрат на поховання близького родича, уникнення викупу або виселення, оплата кваліфікованих витрат на освіту, покупка основного будинку та оплата медичних витрат. Ви повинні зменшити ці витрати на будь-які компенсації, які ви отримуєте. Правила дозволяють Уповноваженому з внутрішніх доходів кваліфікувати інші надзвичайні або незвичайні події як труднощі.
Обмеження на виплату коштів
Ви можете претендувати на виплату 401 (к) труднощів, щоб погасити свій борг, але ви повинні дотримуватися певних обмежень. Ви можете отримати тільки достатньо для задоволення боргу і будь-яких штрафів або податків, що виникають в результаті вилучення. Ви також повинні показати, що ви розумно вичерпали ваші інші варіанти, щоб зібрати гроші, такі як продаж вашого будинку відпустки або отримання банківського кредиту. Ви можете знімати гроші, які ви внесли, але не заробляти на ці гроші. Після отримання грошей вам доведеться почекати шість місяців, перш ніж сплачувати пенсійний план.
Переваги і недоліки
Головною перевагою вилучення труднощів є те, що ви отримуєте потрібні гроші. Недоліком є втрата не оподатковуваного доходу на гроші, які ви знімаєте, 20-процентний податок, утриманий вашим роботодавцем, податковий рахунок за розподілену суму і можливий 10-відсотковий штраф на дострокове зняття. Тим не менш, ви можете уникнути штрафу, якщо гроші будуть сплачувати борг, пов'язаний з інвалідністю, медичним обслуговуванням, розлученням з розлученням або збором IRS, або якщо ви залишили роботу після досягнення 55-річного віку. k) що не призведе до сплати податків, утримання чи штрафів; 401 (k) кредити підпадають під правила, що стосуються максимальної суми, процентної ставки та терміну окупності.