Довічне навчання кредиту Vs. Навчання та відрахування зборів

Гроші стирчали з підручника на столі.

Крок

Кредит на навчання протягом усього життя є одним з найбільш привабливих податкових пільг, пов'язаних з освітою, але ви маєте право на це. Студент повинен бути ви, ваш чоловік або інша особа, за якою ви повертаєтеся. Він повинен відвідувати школу протягом принаймні одного академічного періоду протягом податкового року, що зазвичай означає семестр. (З моменту публікації, ваш змінений валовий дохід має бути не більше 54 000 доларів, або 108 000 доларів, якщо ви одружені та подаєте спільний дохід, щоб претендувати на весь наявний кредит. Ваш MAGI становить від 54 000 до 64 000 доларів, або вдвічі більше, ніж для тих, хто одружений і спільно подають документи. Ви можете вимагати частину кредиту. Якщо ваш дохід перевищує $ 64 000, або $ 128 000 для тих, хто подає спільно, ви не маєте права претендувати ТОВ.

Право на отримання кредиту на навчання протягом усього життя

Розрахунок суми кредиту

Крок

Не пізніше 31 січня студенти отримують форму 1098-T від IRS, показуючи, що вони сплачували за навчання та пов'язані з цим витрати протягом попереднього року. Витрати повинні бути "кваліфіковані". Це означає, що вони за навчання, збори та витрати на книги або матеріали, необхідні для зарахування. Витрати, як приміщення, борт і транспорт, не кваліфіковані. Якщо ви маєте право на повний кредит, ви можете розрахувати його на рівні 20 відсотків від перших $ 10,000, що з'являється на студентському 1098-T. Витрати понад $ 10 000 не підлягають податковому кредиту найбільший кредит, який ви можете отримати, становить 2000 доларів США. Якщо ви сплачуєте менше кваліфікованих витрат, ваш кредит буде меншим. Наприклад, якщо ви заплатили $ 5000 за навчання та плату, ваш кредит буде $ 1000, або 20 відсотків від $ 5000, припускаючи, що ваш дохід кваліфікує вас взяти повний 20 відсотків.

Витребування кредиту

Крок

Стверджуючи, що Кредит на навчання протягом усього життя передбачає заповнення форми IRS 8863 та подання її з податковою декларацією. Кредит не підлягає відшкодуванню, тому, хоча ви можете використати його для зменшення податкової накладної, IRS не надішле вам чек на повернення балансу, якщо щось залишиться. Якщо ви маєте право на повний кредит у розмірі 2 000 доларів США, і ви зобов'язані сплатити податків у розмірі 1000 доларів, IRS отримає залишок у розмірі 1000 доларів. Однак податковий кредит є кращим, ніж податковий відрахунок, навіть якщо він не підлягає відшкодуванню. Вирахування зменшує лише дохід, за який ви повинні сплачувати податки.

Один кредит на освіту або відрахування

Крок

IRS не допускає подвійного занурення щодо податкових пільг, пов'язаних з освітою. Ви не можете взяти більше одного кредиту або відрахування - ви повинні вибрати той, який є найбільш вигідним для вас. Відрахування за навчання та збори - це ще один вибір, який можна розглянути, якщо ви не маєте права на ТОВ. Якщо ви одружені, ви повинні подати спільну заяву з вашим чоловіком / дружиною, щоб вимагати цього відрахування, так само, як якщо б ви могли претендувати на ТОВ замість цього. Якщо ви студент, ви не можете претендувати на навчання та відрахування зборів на свій власний повернення, якщо ви залежні від когось іншого, що також стосується податкового кредиту. Вирахування коштує до 4000 доларів - удвічі більше, ніж у довічному навчальному кредиті - залежно від того, скільки ви витратили на навчання та плату.Але це вирахування, а не кредит, тому все, що можна зробити, це зменшити ваш оподатковуваний дохід.