Зміст:
Дострокове зняття з пенсійного плану 401 (k) - ті, які були зроблені до переходу у віці 59 - 1 року - підлягають оподаткуванню податку на прибуток, а також часто додатковим покаранням. Мета полягає в тому, щоб уникнути вас від лікування 401 (k) як короткострокового джерела готівки. Хоча це і не є технічним покаранням, гроші, які ви втратите в складних заробітках, також варто розглянути.
Визначте ставку податку на прибуток
Ваша поточна ставка податку на прибуток є відправною точкою для визначення як податку, так і пені. Ставка застосовується тільки до оподатковуваного доходу - чистої заробітної плати після віднімання відрахувань до оподаткування, таких як 401 (k) внески та групові страхові платежі - і варіюється залежно від статусу подання. Більшість податкової підготовки та багато веб-сайтів з особистими фінансами мають калькулятори для визначення ставки податку на прибуток.
Відняти податки на прибуток
Дострокове вилучення зазвичай призводить до збільшення податкової накладної, оскільки ви платите більш високу ставку податку на прибуток. 401 (k) внески відкладаються з податків, тобто податкова служба стягує податок з доходів на вилучення, а не на внески. Наприклад, якщо ви перебуваєте в 25 відсотках податку на прибуток і вилучаєте 10 000 доларів з вашого 401 (к), сплачений податок на прибуток складе $ 2,500. Однак, якщо ви вилучите ту саму суму з 15-відсотковою ставкою після досягнення віку 59 1/2, сума податку падає до $ 1500. По суті, ви платите $ 1,000 прибуткового податку на дохід від дострокового вилучення.
Додати пеню
Визначте, чи підлягає вилученню пеня у розмірі 10%. Якщо це так, помножте суму вилучення на 10 відсотків. Наприклад, штраф у розмірі 10 000 доларів США складає 1000 доларів. Однак плата не завжди застосовується. Зверніться до інформації щодо податкових питань на веб-сайті IRS, щоб визначити, чи застосовується штрафна санкція до вашої ситуації. Наприклад, дострокове зняття витрат на кваліфіковану вищу освіту звільняється від штрафу, а кваліфіковані покупці вперше можуть вилучити до $ 10 000 штрафів.
Інші міркування
Дострокове вилучення може бути дорогим з точки зору втраченого інтересу. Якщо ви залишили $ 10,000 у вашому 401 (k) протягом додаткових 10 років замість того, щоб брати раннє розподіл, ви б мати додаткові $ 3,439.16 за 3-відсоткову річну доходність і $ 6288,95 за 5-відсотковою ставкою. Investor.gov і більшість веб-сайтів з особистими фінансами мають обчислювальну плату з інтегрованою процентною ставкою для визначення того, скільки ви можете втратити або отримати.