Зміст:
Пенсійні рахунки призначені для доповнення федеральних джерел доходу, таких як соціальне забезпечення, коли ви досягаєте пенсійного віку. Податкова служба розглядає 59 років як пенсійний вік. Ви можете закрити пенсійний рахунок у будь-який час, просто знати про будь-які податкові зобов'язання або покарати рахунок за це. Незважаючи на те, що у будь-який час не потрібна будь-яка конкретна причина закрити рахунок для виходу на пенсію, існують деякі причини, які виключають вас від штрафних санкцій.
Крок
Зателефонуйте до зберігача або адміністратора плану виходу на пенсію. Процедури однакові для IRA, 401k, 403b або будь-якого іншого кваліфікованого пенсійного плану. Запитуйте форму розповсюдження.
Крок
Заповніть форму розповсюдження повністю для "100-відсоткового" розподілу. Опікун плану буде мати дату свого народження на обліку і автоматично утримуватиме 20 відсотків від розподілу до віку 59 1/2, якщо ви не вкажете на формі, що ви маєте право на розподіл труднощів, оплачуєте витрати на коледж або використовуєте до $ 10,000 за витрати на купівлю або закриття будинку.
Крок
Підпишіть форму та подайте її зберігачу на адресу, зазначену у формі. Зачекайте від одного до двох тижнів, щоб отримати чек.
Крок
Отримати 1099-R в січні в році, наступному за розповсюдженням. Переконайтеся, що розподілена сума є правильною і що розподіл правильно закодований. Нормальні розподіли, взяті після віку 59 1/2, мають код 7 в коробці 2. Коди 1 і 2 відносяться до раннього розподілу, першого без відомого виключення і другого з відомим виключенням (наприклад, розподілу труднощів для запобігання викупу).
Крок
Повідомте про оподатковуваний дохід, перерахований у 1099-R за лінією 15a форми 1040 IRS при подачі податків, щоб правильно врахувати дохід.