Зміст:
- Працівник, пенсіонер і Закон про відновлення роботодавців 2008 року
- Перший RMD
- Розрахунок RMD
- Покарання
- Податкові наслідки
Конгрес заохочує американців економити на пенсію, інвестуючи в відкладені з податків рахунки, такі як 401 (k) s, IRAs та 403 (b) s. Вклади ростуть вільними від податків, але у віці 70 1/2, IRS хоче власників рахунків почати приймати необхідний мінімальний розподіл (RMD) з цих рахунків з податком на прибуток, сплаченим на зняття.
Працівник, пенсіонер і Закон про відновлення роботодавців 2008 року
Цей акт відмовляється від RMD від IRAs, розподілу прибутку, пенсії на купівлю грошей, 403 (b) s та певних 457 пенсійних планів на 2008 рік. Він не відмовляється від 2008 RMD до 1 квітня 2009 року.
Перший RMD
RMD базується на вартості рахунку 31 грудня попереднього року. Зняття може бути здійснене в будь-який час цього року, але не пізніше 31 грудня. Кінцевий термін вилучення продовжується до 1 квітня за рік, коли власник переходить на 70 1/2.
Розрахунок RMD
Мінімальний необхідний калькулятор розподілу можна знайти на сайті money-zine.com. Якщо власник рахунку вилучає 3,65% або більше від загальної суми відкладених податків у віці 70 1/2, додаткові RMD не знадобляться. Сума RMD зростає з кожним роком.
Покарання
Якщо протягом року не здійснюється достатній зняття коштів, стягується податковий штраф у розмірі 50 відсотків RMD.
Податкові наслідки
Пільги на соціальне забезпечення можуть стати оподатковуваними залежно від вашого сімейного стану та сукупного доходу. Загальний дохід включає оподатковувані пенсії, заробітну плату, відсотки, дивіденди, будь-які звільнені від сплати податків доходи плюс половина вашої допомоги з соціального забезпечення.