Вимоги до подання IRS для пенсіонерів

Якщо ви працюєте на роботодавця, то роботодавець утримує податки на підставі документів, які ви завершуєте, але коли ви виходите на пенсію, ви несете відповідальність за те, щоб у вас було достатньо грошей для сплати податків. Важливо знати правила та положення IRS, оскільки вони стосуються різних джерел пенсійного доходу та знають, як повідомляти про кожний отриманий вами дохід.

Після виходу на пенсію вам може знадобитися подати декларацію про прибутковий податок.

Загальні вимоги

Усі громадяни США, незалежно від віку, зобов'язані подати декларацію про прибутковий податок, якщо їхній дохід відповідає або перевищує поріг, встановлений IRS. Для податкового року 2012 року платники податків у віці від 65 років і старше повинні були подати податкову декларацію, якщо їхній дохід був не менше $ 11 200 за одну особу, 13 950 доларів за голову домогосподарства та 21 800 доларів для одружених платників податків, які подали спільний дохід.

Доходи соціального забезпечення

Для багатьох пенсіонерів пільги на соціальне забезпечення не підлягають оподаткуванню, але ці пільги все одно повинні бути повідомлені IRS. Кожного року Управління соціального забезпечення надсилає кожному одержувачу форму 1099, в якій деталізується загальна сума виплат соціального страхування, включаючи відрахування на покриття Medicare. Незважаючи на те, що податкові закони іноді змінюються, правило 2012 року щодо визначення податкового статусу полягає в тому, щоб додати половину вашого доходу від соціального страхування до всіх інших ваших доходів. Якщо це число перевищує 32 000 доларів, а ви одружені та подаєте спільний дохід, ваші соціальні виплати можуть бути оподатковані. Пільги поодиноких платників податків можуть оподатковуватися, якщо ця сума перевищує 25 000 доларів США.

Розподіл пенсійного плану

Багато пенсіонерів отримують дохід від плану IRA або 401 (k). Адміністратор IRA, 401 (k) або пенсійний план повинен надіслати учасникам форму 1099-R із зазначенням суми, яку було вилучено. У більшості випадків учасникам планів IRA та 401 (k) потрібно починати приймати мінімально необхідні розподіли за віком до 70 1/2, і ці розподіли оподатковуються як звичайний дохід.

Відсотки, дивіденди та прибутки від капіталу

Багато пенсіонерів отримують доходи від інвестицій, включаючи виплату відсотків, дивіденди та прибуток від продажу акцій або облігацій. Всі ці джерела доходу повинні бути повідомлені IRS, але податковий режим різний. Хоча податкове законодавство змінюється з року в рік, у 2012 році кваліфіковані дивіденди та довгострокові прибутки від капіталу (прибутки від цінних паперів, що утримуються більше року) оподатковувалися максимальною ставкою 15 відсотків, тоді як процентні та звичайні дивіденди оподатковуються на ставка податку на прибуток фізичних осіб.