Як зробити зняття з 401k з-за постійної інвалідності

Кодекс внутрішнього податку перешкоджає розповсюдженню з вашого 401 (k) плану, поки ви не повернете 59 років тому, стягуючи податковий штраф у розмірі 10 відсотків, якщо ви берете гроші з рахунку достроково. Однак існують деякі винятки, у тому числі страждають загальною і постійною інвалідністю. У такому випадку ви можете скористатися 401 (k) грошима в будь-якому віці без штрафних санкцій, хоча вам все одно доведеться платити податки на прибуток.

Можна рано натиснути 401 (k) гніздо яйця, якщо у вас є постійний disability.credit: Xtock Images / iStock / Getty Images

Постійна інвалідність визначена

Щоб отримати виняток до дострокового вилучення, ви повинні відповідати визначенню податкового кодексу назавжди та повністю відключені. Щоб кваліфікуватися, ви не повинні бути в змозі виконувати будь-яку прибуткову діяльність, і будь-які фізичні або психічні порушення, які заважають вам робити це, повинні бути постійними або очікуватися, що вони триватимуть нескінченно довго. Ви повинні бути в змозі надати докази, такі як підписана вами доповідь, що ви відповідаєте цьому визначенню.

Запит 401 (k) Розподіл

Ви можете подати запит на розповсюдження з вашого плану 401 (k), надіславши форму запиту на розповсюдження та вказавши у формі, що ви назавжди виключені, де вона запитує причину розповсюдження. Коли ви запитуєте розповсюдження від вашого адміністратора плану 401 (k), ви повинні надати докази вашої непрацездатності, щоб форма 1099-R, що документує ваше розповсюдження, вказала причину вашого дострокового вилучення. Таким чином, коли ви подаєте свої податки, 1099-R покаже код "3" у вікні 7, тому IRS вже знатиме причину розподілу.

Звіт про виключення з достроковим вилученням

Якщо з якоїсь причини у Вашій формі 1099-R немає коду 3, щоб звільнити вас від штрафу з дострокового зняття, все не втрачено. Коли ви подаєте свої податки, заповніть та додайте у форму повернення форму 5329. У формі, в якій він запитує код виключення до початку вилучення поруч з рядком 2 Частини I, введіть "03", щоб вказати IRS, що ви претендуєте на постійну інвалідність. Цей код звільняє весь розподіл від штрафу про дострокове зняття.

Спеціальне лікування для Roth 401 (k)

Якщо у вас є Roth 401 (k), ваша постійна непрацездатність може кваліфікувати вас, щоб ви знімали повністю податковий збір, навіть якщо ви вже не маєте 59 1/2. Якщо ви назавжди вимкнуті, і ваш обліковий запис відкрито не менше п'яти років, ваші розподіли вважаються "кваліфікованими зняттями", які завжди звільняються від оподаткування. Якщо Ви не мали Рота 401 (k) щонайменше п'ять років, ви пропонуєте зняття коштів між вашими внесками, які не підлягають оподаткуванню, та ваші прибутки, які оподатковуються (але не караються).