Зміст:
Незалежно від того, чи будете ви натискати ваш IRA, 401 (k) або інший пенсійний фонд на готівку протягом робочих років, або отримувати виплати з фонду, необхідного для пенсійного віку, IRS позначає висновок "розподіл". Наприкінці року менеджер облікового запису надішле вам форму федерального формату 1099 з інформацією про ваші дистрибутиви. Форма відображає валовий розподіл - загальна сума, яку ви зняли - у Вставці 1.
Валовий розподіл
Сума, яку ваш менеджер IRA розмістив на вашому банківському рахунку, може бути меншою, ніж ваш загальний розподіл. Якщо менеджер, наприклад, змушений утримувати утримання, ви не бачите цих грошей, але він все ще враховується у вікні 1. Валовий розподіл не може бути оподатковуваним розподілом, який визначений у вікні 2a. Наприклад, якщо ви берете гроші з Рот ІРА, то, як правило, вони не оподатковуються. 1099 повідомляє про розподіл брутто Рота в коробці 1, але не у вікні 2а.