Зміст:
Компанії оголошують розбиття акцій за низкою причин, у тому числі для того, щоб утримати ціну акцій на досить низькому рівні, щоб залучити простих інвесторів. Компанії також об'єднують один з одним, щоб скористатися новими можливостями та новими ринками. Будь-який або обидва ці події можуть вплинути на ваш портфель акцій протягом року, і якщо це станеться, ви повинні знати, як повідомляти про будь-які подальші продажі та надходження акцій до Служби внутрішніх доходів.
Крок
Знайдіть початкову вартість акцій, що беруть участь у злитті або поділі. Ви повинні повідомити свій прибуток капіталу IRS, якщо ви продали свій запас після розколу. Ви також зобов'язані повідомляти про продаж акцій та прибуток від капіталу, якщо в результаті злиття компанія, що придбала акції, ліквідувала Ваші акції та виплатила Вам гроші. Вам не потрібно нічого повідомляти ІДС, якщо запас залишається у вашому обліковому записі і не був проданий. Незважаючи на це, важливо відстежувати ваші витрати, оскільки ви, мабуть, будете продавати ці акції коли-небудь.
Крок
Налаштуйте ціну на акцію, щоб врахувати вплив поділу акцій. Якщо ви спочатку купили 200 акцій на суму 30 доларів за акцію, і він просто оголосив 2-для-1 розкол, це означає, що ваші скориговані кошти зараз становлять 15 доларів за акцію. Після розбиття, зараз ви маєте 400 акцій замість оригіналу 200.
Крок
Додайте будь-які податкові дивіденди, які ви заробили протягом років, на основі вартості акцій. Ви вже сплатили податки на ці дивіденди, тому вони стають частиною вашої вартості. Ви також повинні включити у свою вартість первинну брокерську комісію, яку ви сплатили, коли ви придбали акції.
Крок
Зачекайте, поки форми 1099-B прибудуть поштою до подачі податків, якщо ви продали акції протягом попереднього року в результаті злиття або поділу акцій. 1099-B перераховує доходи від продажу, і тоді ви повинні обчислити належний прибуток або втрату капіталу.
Крок
Завантажити Розклад D з веб-сайту IRS, якщо у вас є прибуток або збиток від капіталу.Введіть суму прибутку або втрати капіталу для акцій, що беруть участь у злитті або поділі, а потім передайте цю суму у форму 1040 і додайте її до іншого доходу.