Зміст:
- Методи передачі
- Рахунки з відстроченим податком для ІРА
- Роллінг Рот ІРА
- Традиційна ІРА до традиційної ІРА
Служба внутрішніх доходів дозволяє частково переходити з одного індивідуального рахунку виходу на пенсію (IRA) в інший. Але якщо ви хочете перевернути частину вашого 401k, 403b або 457b роботодавця-спонсорованого рахунку виходу на пенсію, вам доведеться звернутися до адміністратора плану. Дуже часто вам не дозволяється виконувати часткове перекидання, особливо, поки ви ще працюєте для цього роботодавця.
Методи передачі
Ви маєте три варіанти завершення часткового перекидання. Якщо Ваш поточний пенсіонер (установа) пенсійного плану пропонує ІРА, що Вам подобається, Ви можете подати запит на передачу довіреної особи, яка переміщує частину Вашого рахунку в нову ІРА в тому ж закладі. Або ви можете подати запит на передачу довіреної особи. Відомий як прямий перехід, це означає, що зберігач рахунку для вибуття витрачає певну частину ваших коштів на іншу установу, яка вносить їх на новий рахунок.
Ваш третій варіант полягає в завершенні 60-денного перекидання, відомого як непрямий перекидання, шляхом самостійного вилучення коштів і перевизначення їх в IRA. Якщо ви йдете цим шляхом, фінансова установа, що розподіляє гроші, зобов'язана утримати 20 відсотків податків. Щоб уникнути 10-відсоткового штрафу на ранній розподіл, ви повинні перерахувати 100 відсотків вилучених коштів, включаючи суму утриманих податків, у новий ІРА протягом 60 днів. Це означає, що вам потрібно вийти з 20 відсотків з кишені, щоб компенсувати різницю.
Рахунки з відстроченим податком для ІРА
Якщо ви робите часткове перекидання з кваліфікованого рахунку виходу на пенсію до традиційної ІРА, ви не зобов'язані сплачувати податки на прибуток, оскільки обидва типи рахунків відкладені від сплати податків.
Однак, якщо ви перекинете відстрочені кошти з рахунку виходу на пенсію в Рот ІРА, ви повинні сплачувати податки на прибуток. Як правило, відстрочені податкові кошти надходять від одного з трьох типів ІРА: традиційний, спрощений пенсійний фонд (SEP) або план заохочення заощаджень для працівників (SIMPLE). Однак, якщо адміністратор вашого плану дозволяє це, ви можете запросити часткове перекидання з ваших коштів 401k, 405b або 457b. Якщо ви зняли весь рахунок, але депонували лише частину його в Roth IRA, ви б виплатили штраф у розмірі 10 відсотків і податок на прибуток на суму, яку ви зберігали.
Роллінг Рот ІРА
Ви можете перекидати кошти з однієї Roth IRA на іншу без обмежень, включаючи часткові перекидання. Ви не можете згорнути Рот ІРА в традиційну ІРА.
Традиційна ІРА до традиційної ІРА
Ви можете зробити часткове перекидання коштів з однієї традиційної IRA до іншої без податків або штрафу, але є один рік очікування, перш ніж IRS дозволить вам згорнути додаткові гроші з тієї ж IRA. Вам також доведеться чекати рік, щоб згорнути більше коштів у вашу нову традиційну ІРА.