Ви платите федеральний податок на доходи пенсії?

Пенсії є пенсійними планами, які дозволяють працівникам заощаджувати на період пізнього життя, коли вони більше не будуть працювати. Хоча ви теоретично отримуєте пенсію під час виходу на пенсію, ви все одно будете нести відповідальність за податки на прибуток на більшість цих пенсійних виплат. Оскільки ви отримали пільгове оподаткування, коли ви робили внески на ваш пенсійний рахунок, IRS збирає на зворотному рівні при розподілі. Однак, певні пенсійні рахунки вимагають відмовитися від пільгового податкового режиму на внески і не сплачувати податок на розподіл.

Незважаючи на те, що ви не можете працювати на пенсії, ви, ймовірно, все ще будете платити податки на прибуток.

Оподаткування розподілу пенсій

Пенсії та пенсійні плани, як правило, знижують оподатковуваний прибуток платника податків протягом його робочих років. Податковий кодекс передбачає, що будь-яка сума, яка розподіляється пенсіонеру з кваліфікованого пенсійного плану, оподатковується одержувачем протягом року, що розподіляється. Розподіл вважається звичайним доходом.

Податковий режим на основі типу розподілу

Якщо ви отримуєте пенсію як ануїтет або інший періодичний платіж, ви можете мати відшкодування прибуткового податку з вашого платежу. Щоб утримати належну суму, ви повинні надати платнику форму W4-P, сертифікат про утримання пенсій або ануїтетних платежів. Якщо ви не подаєте цю форму, платник зобов'язаний утримувати на підставі специфікації формування Податкової служби. Вони, як правило, утримують більше, ніж вам може знадобитися. Якщо ви отримуєте розподіл пенсії як розподіл у вигляді одноразової суми, платник повинен автоматично утримати 20 відсотків від розподілу, якщо ви не маєте права на перенесення податку.

Податкове поводження з перекиданням

Якщо існує дозволене розподіл перекидання, платник податків може відкласти податок на цей розподіл, доки платник податків не прийме фактичний розподіл. Для того, щоб мати право на розповсюдження, необхідно розподілити кошти з кваліфікованого пенсійного плану на інший кваліфікований пенсійний план. Проте, розподіл, що відповідає умовам пролонгації, не може бути складений з серії практично рівних розподілів, будь-яких обов'язкових мінімальних розподілів відповідно до закону, розподілу труднощів, коригувальних розподілів надлишкових внесків або відстрочок, кредитів, дивідендів цінних паперів роботодавця або вартості страхування життя.

Податкове поводження з Roth 401ks і Roth IRAs

Рот 401k і IRAs є особливим видом пенсійного рахунку, оскільки дозволяють внесення податків. В обмін на відмову від податкових пільг на внески пенсіонери отримують пільги з податкових пільг, якщо вони отримують кваліфікований розподіл. Це означає, що розподіл буде виключений з валового доходу особи, якщо розподіл здійснюється на або після того, як людина досягає віку 59 ½, стає інвалідом або особа померла.