Правила, які застосовуються до вилучень відкладених компенсацій

Відкладені плани компенсації, такі як плани 457 та 409A, встановлюються через Службу внутрішньої податкової служби як державні пенсійні накопичувальні рахунки, які відображають багато переваг 401-K варіантів. Гроші відбираються з зарплати і вкладаються в план вилучення пізніше. Але правила можуть бути ускладнені для відкладених відкликань компенсації. Податкові наслідки, штрафні санкції та превентивні заходи роблять вилучення коштів досить складним.

Правила відстроченої компенсації можуть відрізнятися в різних країнах. Кредит: Creatas / Creatas / Getty Images

Федеральні податкові наслідки

Нарахування заощаджень у рахунку відстроченої компенсації може підготувати вас до виходу на пенсію, але залучення цих коштів - навіть якщо ви вийшли на пенсію - означає, що ви повинні продовжувати платити федеральні податки на прибуток. Кошти в планах відкладеного відшкодування державними службовцями надаються через заробітну плату і вважаються додатковими зарплатами, а зняття з рахунку може вимагати заповнення податкової форми W-2. Щоб уникнути цього, деякі держави можуть дозволити вам сплачувати податок на прибуток від відстроченої компенсації, коли кошти спочатку заробляються.

Екстрене зняття коштів

Можливо, неможливо вийти з рахунку відстроченої компенсації, якщо у вас не буде надзвичайної ситуації або поки ви не досягнете певного віку. У разі катастрофічної надзвичайної ситуації, наприклад, непередбачуваних медичних рахунків, які не покриваються страховою виплатою, всі держави надають вам можливість відкликати кошти на відстрочку. Для цього необхідно заповнити заявку, і може знадобитися додаткова документація. Після того, як запит буде завершено, учасники можуть очікувати певну кількість днів для обробки запиту.

Запобіжні заходи

Ряд запобіжних заходів ускладнює зняття відстрочених компенсацій. Наприклад, штат Нью-Йорк дозволяє зробити висновок, якщо сума рахунку менше 5 000 доларів США, внески не було внесено протягом 24 місяців і раніше не відбулося відкликання. Учасники, які не відповідають вимогам міської служби в штаті Нью-Йорк, можуть мати можливість вийти лише після того, як учасник досягне 70 років.

У Нью-Йорку, після належного звільнення від роботи в міській службі, учасники можуть вилучити з відкладених компенсаційних рахунків без штрафних санкцій, незалежно від віку.