Зміст:
Крок
Співробітники можуть приступити до вилучення з рахунків 401k, як тільки вони досягають 59 1/2 років. Працівники можуть отримати доступ до коштів із своїх планів рахунків 401k до досягнення віку 59 1/2 у випадку певних видів труднощів, включаючи витрати на поховання; медичні витрати, які не відшкодовуються страхуванням; витрати на освіту; Витрати, пов'язані з придбанням первинного місця проживання або оплати витрат на запобігання виселення або викупу на первинному житлі. Будь-які кошти, зняті достроково з причин труднощів, будуть оподатковуватись як звичайний дохід за ставками податку працівника в тому році, коли було зроблено висновок. До працівника також буде отримано податкову санкцію у розмірі 10 відсотків від загальної суми, що вилучається.
Податкове покарання
Роллер
Крок
401k плани не статичні. На відміну від традиційних пенсійних планів, які залишаються у компанії, поки працівник не досягне пенсійного віку, кошти в плані 401k належать працівникам і можуть піти з ним, якщо він покине компанію перед виходом на пенсію. Працівник не повинен тримати свої пенсійні кошти в існуючому 401k плані, щоб зберегти свої податкові пільги. Співробітники можуть вилучати кошти з існуючого плану 401k до досягнення 59 років і половини, не несучи жодних податкових зобов'язань або штрафних санкцій, якщо вони перераховують кошти в інший кваліфікований план протягом часу, визначеного Службою внутрішніх доходів (IRS). За станом на 2009 рік працівникам податкового року було 60 днів, щоб перенести ранні розподіли в інші 401k, традиційні IRA або Roth IRA, згідно з публікацією IRS 575.
Безкарні раннє зняття коштів
Крок
Деякі люди можуть претендувати на ранній зняття плану 401k без сплати податку на 10%, якщо вони відповідають певним вимогам, згідно з 401kHelpCenter.com. Вилучені кошти для виплати судового платежу залежним, дитиною або колишнім чоловіком можуть бути відкликані без податкового штрафу. Кошти, що використовуються для оплати медичного боргу, що перевищує 7,5 відсотка від скоригованого валового доходу власника рахунку, можуть бути звільнені від податкового штрафу. Працівники, які стають повністю неповносправними або втрачають роботу після того, як їм виповнилося 56 років, можуть скористатися достроковим зняттям без податкового штрафу. У всіх випадках зняті кошти вважаються звичайними доходами і оподатковуються за ставками податку власника рахунку в році, коли кошти були зняті.