Зміст:
Федеральний уряд надає податкові пільги, коли ви економите гроші на пенсію на індивідуальному рахунку пенсійного забезпечення. Коли ви виходите на пенсію та досягаєте віку 70 років, ви повинні прийняти обов'язкові вилучення коштів з існуючої IRA. Ваша довірена особа або зберігач IRA повинна щорічно повідомляти про діяльність на вашому рахунку IRA та вартість вашого рахунку в IRS за формою 5498.
Форма 5498
Форма 5498 ідентифікує тип IRA як традиційний, Roth, спрощений пенсійний план працівника або план заохочення заощаджень для працівників. На додаток до ідентифікаційної інформації, форма показує ваші внески, відкладені внески, дистрибутиви, які ви перенесли на свій рахунок, гроші, які ви конвертували з іншого типу рахунку, виплати та необхідні мінімальні розподіли, які ви взяли з облікового запису. У формі також повідомляється про справедливу ринкову вартість вашого облікового запису.
Розподіл та внески
Довірена особа вашого облікового запису IRA повинна надіслати вам поштою копію форми 5498 до 31 травня кожного року, щоб форма включала внески, які ви зробили до кінцевого терміну податку на прибуток 15 квітня, який застосовується до податкової декларації минулого року. Переконайтеся, що дохід, який Ви повідомили про необхідні мінімальні розподіли або відрахування, які Ви стверджували для внесків ІРА на Вашу податкову декларацію, відповідає сумам, повідомленим Вашим довіреною особою за Формою 5498. Зверніться до свого опікуна, якщо є розбіжність.