Зміст:
Звіт про рух грошових коштів відображає його надходження та відтік грошових коштів протягом звітного періоду. Ця заява класифікує грошові потоки на три секції: операційна діяльність, інвестиційна діяльність та фінансова діяльність. Сума загальних грошових потоків кожної секції являє собою чисте збільшення чи чисте зменшення залишку коштів компанії за звітний період. Чисте зниження означає, що компанія мала більший обсяг грошових відтоків, ніж приплив грошових коштів. Ви можете обчислити чисте зменшення грошових коштів компанії, переглянувши його звіт про рух грошових коштів, щоб визначити, якою мірою компанія витрачає готівку.
Крок
Знайдіть суми грошових потоків компанії від операційної діяльності, грошовий потік від інвестиційної діяльності та грошовий потік від фінансової діяльності, що відображається у звіті про рух грошових коштів. Звіт про рух грошових коштів показує негативні суми або відтік готівки у дужках. Наприклад, припустимо, що звіт про рух грошових коштів показує, що грошовий потік від операційної діяльності становить $ 100,000, ($ 150,000) у грошовому потоці від інвестиційної діяльності та ($ 5,000) у грошовому потоці від фінансової діяльності.
Крок
Додайте грошовий потік від операційної діяльності та грошовий потік від інвестиційної діяльності. У прикладі додайте $ 100,000 і - $ 150,000. Результат - $ 50,000.
Крок
Додайте свій результат до грошового потоку від фінансової діяльності для розрахунку чистого збільшення готівки за звітний період. Негативний результат являє собою чисте зменшення, а позитивний результат - чисте збільшення. У прикладі додайте - $ 50,000 і - $ 5,000. Результат - $ 55,000. Це являє собою чисте зменшення на $ 55,000 готівкою за звітний період.