Що таке звільнення від сплати податків та звільнення від оподаткування?

Згідно з федеральними податковими принципами, звільнений дохід, тобто неоподатковуваний, не завжди означає, що ви не зобов'язані повідомляти про це. Податкова служба розглядає доходи як гроші, майно або послуги. Джерело доходу визначає податковий статус, і лише кілька типів не потрапляють у форми податку на прибуток.

Інструкції щодо форм податку на прибуток показують види доходів, про які ви повинні повідомити.кредит: Terrance Emerson / iStock / Getty Images

Подарунки, спадщини та страхування життя

Дохід, який ви отримуєте як бенефіціар полісу страхування життя, не підлягає оподаткуванню. Подібним чином подарунки, передані через заповіт, або спадщину, зазвичай не повідомляються як дохід. Ви повинні повідомити про майно, яке заробляє відсотки або іншим чином дає дохід.

Аліменти

IRS не розглядає доходи від виплати аліментів. Проте він очікує, що ви повідомлятимете про виплату аліментів. Якщо ви обидва отримаєте, розділіть їх і повідомте лише про частину, яка є обов'язковою для аліментів.

Компенсації працівникам

Пільгові виплати працівників звільняються від оподаткування. Якщо працівник тимчасово не працює через травму або хворобу, пов'язану з роботою, пільги не підлягають оподаткуванню. Однак, якщо працівник вибув у зв'язку з травмою або хворобою, пов'язаною з роботою, частина пільг може оподатковуватися, якщо вона зменшує суму соціального забезпечення платника податків.

Деякі процентні ставки

Вам не завжди потрібно повідомляти про всі накопичені відсотки за облігаціями заощаджень США. Наприклад, якщо ви успадковуєте облігації, то відсотки, які ви повідомляєте з Form 1099-INT, саме те, що ви заробили в попередньому податковому році. Вона не відображає нічого, про що повідомлялося раніше. Крім того, доходи від облігацій заощаджень у США звільняються від податків усіх державних та місцевих органів. Деякі державні та муніципальні облігації отримують звільнені від оподаткування відсотки. Ці суми йдуть у рядку 8b форми 1040.

Індивідуальні пенсійні рахунки

Проценти, отримані за допомогою традиційного індивідуального рахунку виходу на пенсію, не підлягають оподаткуванню доходом, поки ви не приступаєте до здійснення розподілів. Доходи від Рот ІРА не оподатковуються доходами.

Допомога в освіті

Стипендії та стипендії не вважаються оподатковуваними доходами, якщо гроші застосовуються до плати за навчання або навчання, книг та обладнання. Будь-яка його частина, яка використовується для покриття чогось іншого, як витрати на проживання, оподатковується. IRS також очікує, що ви повідомлятимете стипендіальні призи від конкурсів, які не стосуються лише витрат на освіту.