Зміст:
Правила внутрішньої податкової служби дозволяють вам брати розподіл з вашого плану 401 (k), тільки якщо ви старше 59 років, маєте серйозні фінансові труднощі або перестали працювати в компанії, що спонсорує план 401 (k). Навіть якщо це стосується вас, ви можете сплатити податки та пеню за розподіл. Крім того, ви можете скористатися 401 (к) кредитом, щоб допомогти вам зробити початковий внесок на будинок, включаючи землю, щоб побудувати будинок, або погасити іпотеку.
Зняття труднощів
Навіть якщо ви все ще працюєте в компанії, і ви перебуваєте під 59 1/2, ви можете претендувати на вилучення труднощів з вашого 401 (k) плану придбання будинку. Згідно з IRS, 401 (k) планів можна, але не обов'язково, щоб дозволити вилучення труднощів. Крім того, план може обмежити вилучення труднощів до конкретних видів труднощів, таких як невідкладна медична допомога, і виключити інші труднощі, наприклад, придбання будинку. Таким чином, ви повинні перевірити з вашим 401 (k) адміністратором плану, щоб побачити, чи ви маєте право. Розподіл труднощів обмежується сумою, необхідною для зняття труднощів, плюс будь-які податки та санкції за розподіл. Наприклад, якщо ви можете придбати будинок з 10-відсотковою першою виплатою, ви не можете зняти труднощі на 100 відсотків від ціни покупки. Ваш адміністратор плану 401 (k) повідомить вам, яку саме інформацію вимагає від IRS надання розподілу труднощів, коли ви заповнюєте форму запиту на розподіл труднощів, доступну у адміністратора вашого плану.
Податки та штрафні санкції
Ваше розповсюдження з вашого 401 (k) плану вважається оподатковуваним доходом, незалежно від вашого віку, і оподатковується за вашою граничною ставкою податку. Якщо ваше розповсюдження підштовхує вас до вищої групи, тільки частина вашого дистрибутиву, яка потрапляє у вищу дужку, оподатковуватиметься за вищою ставкою. Наприклад, якщо ви перебуваєте у 25-процентній податковій дужці, ваш розподіл 401 (k) буде оподатковуватись у розмірі 25 відсотків (якщо він не підштовхує вас до 28-відсоткової групи оподаткування, у такому випадку лише частина, яка потрапляє в 28-відсоткову категорію) будуть оподатковуватися за ставкою 28 відсотків). Якщо вам не виповнилося 59 років, ви повинні сплатити додатковий податок у розмірі 10 відсотків, оскільки ваше розповсюдження не є кваліфікованим вилученням. Навіть якщо ви знімаєте труднощі, штраф досі застосовується.
Альтернатива кредиту
Ви можете скористатися кредитом 401 (k), а не висновком, щоб допомогти у придбанні житла. Згідно з IRS, 401 (k) плани можуть дозволити кредити до $ 50,000 або половину вашого балансу рахунку, що менше. Ваш баланс означає суму, яку ви б зберегли, якщо ви залишите компанію сьогодні. Наприклад, якщо ваш роботодавець зробив внески, які вимагають, щоб ви працювали ще кілька років, вони не враховуються. Кредит може бути прийнятий з будь-якої причини, але якщо ви використовуєте доходи для придбання первинного місця проживання, ваш 401 (к) план може запропонувати термін погашення до 10 років. Для будь-яких інших цілей кредит має бути погашений протягом п'яти років. Щоб взяти кредит, заповніть форму заявки на отримання кредиту (401), що вимагає інформації про ваш обліковий запис, суму, яку ви хочете позичити, і, якщо ви просите термін, що перевищує п'ять років, доказ того, що ви купуєте основне місце проживання, наприклад, копію підписаного договору на нерухомість.
Умови кредитування
401 (к) кредит буде стягувати відсотки і повинні бути погашені з відрахуваннями заробітної плати протягом терміну кредиту. Хоча ви пропустите, що маєте суму кредиту, інвестованого на ринок, а кредит є видатним, відсотки будуть зараховані на ваш рахунок. Якщо, однак, ви покидаєте свого роботодавця, перш ніж погасити кредит, ви повинні погасити всю суму на той час. Якщо ви не в змозі погасити кредит, решта залишку розглядається як розподіл з вашого 401 (k) плану. Це означає, що він вважається оподатковуваним доходом і, якщо ви молодше ніж 59 1/2, він також потрапляє з 10-відсотковим штрафним санкцією на зняття коштів.