Зміст:
401 (k) є роботодавцем спонсорованого пенсійного плану, який був створений в 1980 році. Його назва походить від розділу кодексу внутрішньої податкової служби, під яким він впав. Ці плани були розроблені таким чином, щоб дозволити працівникам направляти частину своїх доходів у план на дооподатковуваній основі. На відміну від пенсійного плану, який передбачає визначену вигоду, людина визначає внески до плану 401 (k) і не існує гарантій щодо можливої вигоди. A 401 (k) - це план визначених внесків.
Особливості
Внески до 401 (k) здійснюються на основі до оподаткування. Тому перевагою для працівника є зниження податків у році, коли вносяться внески. На додаток до податкового відрахування на внески, відсотки та прибутки від інвестицій всередині рахунку зростають з податків. На відміну від інших інвестицій, які призводять до сплати податків на дивіденди, відсотки або прибуток від капіталу, гроші всередині 401 (k) уникають оподаткування, поки вона не буде виведена з рахунку. Гроші, які вилучаються, зазвичай оподатковуються як звичайний дохід у році, коли він був знятий.
Переваги
Переваги програми з визначеними внесками, такі як 401 (k), є багатьма, але найбільша вигода полягає в здатності визначати ваш внесок. На відміну від програми з визначеною виплатою, як-от пенсія, ви диктуєте, скільки і коли вносити внесок у план, і ви можете почати і зупинити внески в будь-який час. Така гнучкість дозволяє контролювати, скільки грошей ви заощаджуєте на основі ваших фінансових потреб. Крім того, 401 (k) плани зазвичай надають ряд варіантів інвестицій, даючи вам контроль над тим, як ваші гроші інвестуються.
Недоліки
Проблема з планом з визначеними внесками, наприклад, 401 (k), полягає в тому, що вона має мало або взагалі не гарантує, що ваша вигода буде в майбутньому. Ваша вигода коливається від дня до року, з року в рік на основі того, як гроші інвестуються. Коли невизначеність на ринках, неправильний вибір інвестицій або просто не збереження достатньо може мати негативний вплив на ваш вихід на пенсію.
Альтернативи
Хоча більшість роботодавців пропонують пенсійний план із визначеним внеском, наприклад, 401 (k), деякі не. Якщо ви хочете внести свій внесок у план з визначеними внесками, і ваш роботодавець не пропонує його, ви можете звернутися за іншим способом заощаджувати до оподаткування. Для більшості людей найкращою альтернативою є традиційний індивідуальний механізм пенсійного забезпечення (IRA). Ці індивідуальні пенсійні рахунки дозволяють використовувати ті ж самі внески до оподаткування, але ви відкриваєте рахунок; Ваш роботодавець не відкриває рахунок. Самозайняті особи мають ще більше варіантів, таких як Keogh, спрощений індивідуальний пенсійний рахунок (SEP IRA) або навіть Solo 401 (k).
Міркування
З великодушними податковими пільгами, наданими 401 (k), виникають певні обмеження. Найбільшим є обмеження на зняття коштів. Вимоги до віку та працевлаштування можуть перетворити на руки важкі гроші до пенсійного віку. Деякі плани пропонують 401 (к) кредит, який дозволяє вам запозичувати з вашого рахунку в той час, коли це необхідно. Ці обмеження слід враховувати при наданні внесків, а надзвичайний фонд повинен бути доступним для покриття непередбачених витрат, щоб вам не потрібно було входити у ваш 401 (k).