Зміст:
Ануїтет - це угода між фізичною особою та страховою компанією, що призводить до отримання індивідуумом доходу протягом певного періоду часу або протягом усього життя в обмін на грошові кошти фізичної особи, або у вигляді одноразової виплати зараз або серії платежів з плином часу. Дохід від страхової компанії може початися в будь-який час. Якщо він почнеться колись у майбутньому, то це відкладений ануїтет. Якщо він розпочинається відразу після підписання контракту, це негайний ануїтет. Щоб отримати негайний ануїтет, особа повинна передати одноразову суму готівки зараз.
Пенсійний ануїтет - це відстрочений ануїтет, придбаний як частина пенсійного плану або в межах індивідуального пенсійного рахунку (IRA), в якому ви отримуєте свій дохід від страхової компанії під час виходу на пенсію. Будь-яке зростання, що відбувається в аннуїтеті, є як відстроченим податком (ви починаєте сплачувати податки, коли ви отримуєте дохід), так і податком (оскільки він знаходиться в межах ІРА).
Як вони працюють
В основному існують три типи відстрочених податкових ануїтетів: фіксовані, змінні та індексовані за акціями. Фіксовані ануїтети дають вам гарантований щомісячний дохід під час фази виплат, заснований на гарантованій нормі прибутку, узгодженої під час реєстрації. На цей дохід, звичайно, впливає інфляція. За додаткову плату ваш дохід може бути скоригований на інфляцію, збільшуючи його на кілька процентних пунктів щороку.
Змінна ануїтета має змінну норму прибутку, і ви можете інвестувати свої гроші в кілька фондів, які виглядають як пайові фонди, але не є фактичними коштами. Вони називаються субрахунками і відображають ефективність фактичних пайових фондів, але плата за управління вище, внаслідок чого зменшуються ваші прибутки.
Ринкові індекси, пов'язані з індексуванням власного капіталу, прив'язані до індексного фонду, і вам дозволяється вкладати гроші в ануїтет в один або більше індексних фондів на фондовому ринку. Це означає, що ви можете скористатися зростанням на фондовому ринку, але лише в деякій мірі, оскільки більшість ануїтетів не мають 100-відсоткового рівня участі. Тому ви тільки дійсно розумієте відсоток зростання цього конкретного індексу.
Плюси і мінуси ануїтетів
Більшість людей, які обирають ануїтети як варіант виходу на пенсію, залучаються гарантованою нормою прибутку та гарантованим фіксованим доходом, який вони надають. Багато хто також продаються на податкові відкладені властивості ануїтетів. Тому не дивно, що багато людей бачать їхню привабливість, особливо ті, що вийшли на пенсію або дуже близькі до пенсії. Однак ануїтети не позбавлені їхніх недоліків, головним з яких є посередня прибутковість і не вистачає зростання на фондовому ринку, особливо в довгостроковій перспективі.
Іншим недоліком ануїтетів є те, що їхнє відкладання податків не завжди настільки корисне, наскільки це зроблено. Головною причиною цього є те, що, незважаючи на те, що ануїтет може зрости відстрочений податок, коли ви починаєте отримувати дистрибуції, ви будете платити податок на прибуток за переважною ставкою заробітку, а не податок на прибуток. Після оплати всіх зборів, пов'язаних з володінням ануїтетом, ви в кінцевому підсумку зробити менше, ніж ви б, якщо б ви поклали свої гроші в регулярний оподатковуваний інвестиційний рахунок з тією ж нормою прибутку, тому що ви будете платити тільки податок на прибуток.