Зміст:
Довірена особа управляє активами бенефіціарів довіри, майна чи іншої сторони. Зберігач - це організація, яка фактично володіє активами.Довірена особа може залишити активи під наглядом банку або іншої установи. Банк захищає активи, але, як зберігач, він не отримує повноважень приймати управлінські рішення, наприклад, які акції або облігації купувати з грошима в трасті.
Довірча відповідальність
Довірена особа повинна приймати інвестиційні рішення, які знаходяться в інтересах бенефіціарів. Бенефіціари можуть подати до суду піклувальника, якщо довірена особа приймає безвідповідальне рішення. Зберігач зобов'язаний захищати активи від крадіжки, але зберігач не має фідуціарних обов'язків перед бенефіціарами. Це означає, що зберігач повинен провести фінансову операцію для довіреної особи, навіть якщо зберігач вважає, що це є поганим рішенням.
Авторизація
Довірча угода перелічує довірену особу та надає довіреній особі повноваження щодо довірчих активів. Довірена особа може вибрати іншу організацію, наприклад, банк, щоб виступати в якості зберігача акцій, облігацій або інших інструментів у трасті. Довірена особа може також вилучити активи з одного банку і розмістити їх в іншому банку, який змінює зберігача активів.
Види піклувальників та зберігачів
Довіреною особою може бути фізична особа, біржовий маклер, банк або будь-яка інша організація, яка має право керувати довірою. Зберігач, як правило, є банком, але може бути кредитною спілкою, брокерським фондом або іншою організацією, яка зберігає гроші або фінансові інструменти для власників своїх рахунків. Довірена особа може також бути зберігачем трастових рахунків, наприклад, банком, який виконує функції довіреної особи і зберігає кошти на поточному рахунку.
Конфлікт інтересів
Банк, який виконує функції довіреної особи, може не мати можливості розмістити цільові активи в певних облікових записах, які він контролює. Якщо банк отримує комісію, коли клієнт купує акції взаємного фонду, або купує страховий поліс, то банк має конфлікт інтересів, якщо він використовує гроші в трасті для купівлі власних фінансових продуктів. Закон про захист пенсійного забезпечення працівників не дозволяє банку розміщувати гроші у власних пайових інвестиційних фондах, коли він є довірителем плану виплат працівникам. Якщо ці види інвестицій забезпечать найкращий прибуток бенефіціарам трасту, то банк може придбати подібні продукти у іншого банку, який стає зберігачем.