Рекомендації з банківської звітності щодо грошових депозитів

Є додаткові вимоги до звітності щодо грошових депозитів, які не поширюються на чеки та інші види платежів. Банк повинен повідомляти про будь-які підозрілі грошові депозити, а також про великі грошові депозити в розмірі 10 000 доларів або більше. Банки подають Звіт про операції з грошовими коштами, щоб повідомити Службу внутрішніх доходів (IRS), що банк отримав великий депозит грошових коштів, який відрізняється від форми 8300, що й інші види бізнесу.

Cashcredit: Скотт Ротштейн / iStock / Getty Images

Визначення транзакцій

Це положення стосується однієї операції, а не депозиту, тому банк повинен видати звіт, якщо він вважає, що весь депозит є частиною однієї транзакції. Кредит: Keith Brofsky / Photodisc / Getty Images

Банк може подати Звіт про операції з валютою, навіть якщо вкладник не робить єдиного грошового депозиту в розмірі 10 000 доларів США. Це положення стосується однієї операції, а не депозиту, тому банк повинен видати звіт, якщо він вважає, що весь депозит є частиною однієї і тієї ж операції. Для бізнесу це стосується депозиту доходу на один день. Наприклад, якщо роздрібний магазин вносить $ 6,000 своїх готівкових коштів за один день, а потім на наступний день вкладає $ 5,000, банк записує дві різні операції і не повідомляє про них IRS. Якщо менеджер вносить $ 6,000 вранці і 5 000 доларів увечері, банк повідомляє про єдину операцію вкладу в розмірі 11 тисяч доларів.

Звіт про підозрілу діяльність

Банк може також надіслати звіт про підозрілу діяльність до IRSкредиту: ckellyphoto / iStock / Getty Images

Банк також може подати у IRS звіт про підозрілу діяльність. Банк лише надсилає цю форму, якщо клієнт, здається, відмиває гроші від незаконного бізнесу, здає вкрадені гроші або вчиняє інший злочин, а депозит становить не менше 5000 доларів США. Банк може подати звіт про підозрілу діяльність для будь-якого розміру депозиту. Банк також перетворює у Звіт про операції з валютою разом з звітом про підозрілу діяльність, якщо підозрюваний вкладе щонайменше $ 10,000.

Ідентифікація

Підпис або дебетова або кредитна картка з банку прийнятна для менших депозитів. Кредит: Comstock / Stockbyte / Getty Images

Банк повинен надати докази ідентичності вкладника, коли він перетворюється у Звіт про операції з грошовими коштами, що також означає, що вкладник потребує додаткових документів, щоб зробити великий депозит. Існуючі відносини з банком, такі як касир, який визнає клієнта, не є достатнім доказом ідентифікації вкладника, повідомляє Служба внутрішніх доходів. Підпис або дебетова або кредитна картка з банку є прийнятною для менших депозитів, але для великого депозиту вкладник також повинен надати паспорт, водійське посвідчення, військовий посвідчення або інші документи, що видаються державою.

Звіт про грошові послуги

Існує окремий звіт про підозрілі операції, коли банк пропонує грошові послуги, такі як відправка чека родичам вкладника в іншій країні або видача дорожніх чеків, цей звіт є обов'язковим на половині порогу звітування про стандартний грошовий депозит, так що банк надсилає звіт IRS, якщо підозріла операція перевищує 2500 доларів США.