Зміст:
Безпечне зберігання податкової інформації є життєво важливим для малого бізнесу або зайнятої домогосподарства. Щоб уникнути плутанини, завжди слід зберігати копію важливих податкових надходжень, особливо для дорогих покупок. Проте після ряду років багато з цих надходжень можуть бути викинуті, оскільки вони більше не корисні для цілей податкового планування.
Статут обмежень
У Сполучених Штатах податкова служба залишає за собою право розслідувати податкові декларації протягом трьох років після їх подання. Стівен Фішман, автор книги "Робота для себе", рекомендує, що "ви повинні зберігати свої записи до тих пір, поки IRS не перевірятиме вас після того, як ви надсилаєте свої доходи за рік". Такий період часу, як правило, охоплює від трьох до шести років, але може бути довшим, залежно від причини, за якою йдеться. З роками проходять багато квитанцій, але копії податкової декларації завжди повинні зберігатися у файлі.
Види доходів
Залежно від того, чи пов'язані з податковими витратами витрати на підприємницьку діяльність або особисті покупки, фізична особа може побажати подати конкретні квитанції протягом тривалого періоду часу. Для спрощення процесу податкового планування комерційні надходження та особисті надходження повинні подаватися окремо, бажано в різні папки.
Основні квитанції
Деякі надходження не варто зберігати, а навряд чи можна дозволити собі втратити інших. Доходи, пов'язані з бізнесом, загальною вартістю менше 75 доларів США, можуть бути відхилені, але такі витрати повинні бути зафіксовані в бухгалтерській книзі до того, як надходження коштів будуть викинуті в кошик. Інші надходження, такі як витрати на відрядження, податки на зайнятість або витрати на автомобілі, завжди повинні бути відкладені у випадку, якщо вони потребують пізніше розрахунків.
Обґрунтування інвестицій
Інвестиції, що здійснюються для довгострокових активів, таких як комп'ютерне обладнання або складні проекти вдосконалення будинку, повинні бути ретельно задокументовані. Податкові надходження від таких дорогих інвестицій згодом можуть бути актуальними для цілей страхування, а також при спробах перепродажу таких активів у майбутньому. Отже, ці надходження повинні зберігатися не тільки протягом декількох років, а й протягом трьох років після закінчення терміну експлуатації активу.