Зміст:
Роботодавці можуть спонсорувати план 401 (k), щоб допомогти працівникам заощадити до виходу на пенсію. Метою плану 401 (k) є доповнення соціальних виплат та інших невиборних пенсійних планів. Якщо ви наближаєтеся до пенсії або перебуваєте на пенсії, ви, швидше за все, бажаєте максимізувати свій дохід. Водночас потрібно мінімізувати податки. Для цього може знадобитися баланс між вашими соціальними виплатами та вашими 401 (k) розподілами.
Функція
Соціальне забезпечення було створене в 1935 році, щоб забезпечити американців національною програмою страхування, яка б виплачувала пільги за пенсію або інвалідність. Соціальне забезпечення виплачує допомогу при виході на пенсію. Вона також виплачує допомогу вдовам, сиротам та інвалідам-американцям. 401 (k) план є роботодавцем-спонсорований план, спрямований на доповнення доходу, який ви отримаєте від уряду. Внески сплачуються за рахунок зниження заробітної плати та внесків роботодавців і вкладаються у взаємні фонди відповідно до вашої інвестиційної толерантності.
Вікові кваліфікації
Ви повинні бути принаймні 62 років, щоб отримати право на соціальне забезпечення дострокового виходу на пенсію. Ви не отримаєте стільки, скільки чекаєте до 65 років. 401 (k) дозволяє отримувати доходи для виходу на пенсію, починаючи з 59 років 1/2. Деякі плани роботодавця дозволяють працівникам вийти на пенсію у 55-річному віці, не беручи десятивідсоткового штрафу на гроші, якщо вони залишилися у роботодавця після припинення служби.
Оподатковуваний дохід
Соціальне забезпечення як джерело виключного доходу не оподатковується. Але, як ви додаєте інші джерела оподатковуваного доходу, ви можете виявити, що ваш податковий крок збільшився з оподаткування пільг на соціальне забезпечення. Якщо у вас немає Roth 401 (k), який надає безмитне розподіл, гроші, які ви берете з вашого 401 (k) плану, будуть додані до доходу. Ви отримаєте 1099R для розподілу з плану. Складання загальної суми всіх оподатковуваних доходів і додавання її до 50 відсотків ваших соціальних виплат визначає ваш "попередній дохід" для визначення ставки податку.
Податкові пороги
Ставки податку встановлюються за вашим попереднім доходом. Окремі донори, які складають менше 25000 доларів, не сплачують жодних податків. Попередній дохід у сумі 32 000 доларів для спільного подання шлюбу не звільняється від оподаткування. Оскільки тимчасовий дохід зростає, відсоток вашого податку на соціальне забезпечення, що підлягає оподаткуванню, зростає. Одноразові донори, які складають від 25 000 до 34 000 доларів, додадуть до доходу 50 відсотків соціальних виплат; понад 34 000 доларів додає 85% соціального забезпечення до доходу. Порогові значення для шлюбних філерів становлять від 32 000 до 44 000 доларів за 50 відсотків доходу з суми, що перевищують $ 44 000, додаючи 85 відсотків до доходу.
Міркування
Ви маєте можливість контролювати, коли і як ви берете пенсійні активи. Правильне планування може допомогти вам скористатися активами 401 (k) до отримання пільг із соціального страхування, а потім зменшити розподіл 401 (k) після. Для тих, хто бажає достроково вийти на пенсію, це є важливим фактором. Інші міркування використовують активи 401 (k) тільки тоді, коли вони вам потрібні. Звичайно, якщо ваш 401 (k) є Roth 401 (k), то вони є податковими звільненнями. Якщо ваш 401 (k) є рахунком з відкладеним податком, ви можете поговорити з податковим консультантом, щоб дізнатися, чи перетворює Рот сенс для вас.