Зміст:
Традиційний індивідуальний обліковий запис для виходу на пенсію дозволяє відкривати та сплачувати власний пенсійний план, не покладаючись на роботодавця. Зазвичай, Ви можете списати внески на Вашу податкову декларацію, а також можете отримати податковий кредит. Сума грошей, яку ви заощаджуєте на податках, залежить від вашої ставки податку на прибуток, від того, яку суму ви сплачуєте, і від того, чи маєте ви право на отримання кредиту на пенсійні заощадження, який також називається кредитом Saver.
Списання внесок
Служба внутрішніх податків обмежує суму, яку ви можете щорічно вносити до ІРА. Наприклад, у 2018 році максимум - $ 5,500. У віці 50 років це збільшується до $ 6,500. Ролловер, тобто кошти, перенесені з іншого пенсійного плану, як 401 (k), не враховуються як внески. Традиційні внески IRA зазвичай оподатковуються. Припустимо, ви додасте $ 5,500 до вашого традиційного ІРА, і ви знаходитесь у 25-відсотковому оподі. Відрахування скорочує податки на 25 відсотків від $ 5 500, або $ 1375.
Фазу-відрахування відрахування
IRS встановлює межі доходу для відрахування податків до традиційних ІРА, але тільки тоді, коли ви, або ваш чоловік, якщо ви одружені, маєте пенсійний план, пропонований через роботодавця. Немає ліміту доходу, коли ви і ваш чоловік не охоплені. Для одиночних філерів, охоплених пенсійними планами на роботі в 2018 році, дедукція почала відмовлятися, коли скоригований валовий дохід досяг $ 62,000 і став нулем при AGI $ 72,000. Діапазон поетапного виходу заміжжя, який подав спільну заяву, становив від 99 000 до 119 000 доларів. IRA почала поступово відмовлятися від першого долара доходу для подружньої особи, яка подала окремо, і пішла, коли AGI дорівнювала $ 10,000. Якщо ви одружені, подали спільне повернення і ваш чоловік був охоплений на роботі, а ви не були, відмова відбулася від AGI від $ 186,000 до $ 196,000.
Розрахунок зменшених відрахувань ІРА
Коли ваш скоригований валовий дохід знаходиться в діапазоні поступового відміни відрахувань від ІРА, ви все ще можете заощадити гроші на податки з частковим списанням. Щоб з'ясувати, скільки, почати з діапазону поступового вимикання.Припустимо, що ви єдині. Фази вирахування, як AGI, збільшуються з $ 62,000 до $ 72,000, тому сума в діапазоні становить $ 10,000. Якщо ваш AGI становить $ 66000, $ 4,000 потрапляє в діапазон поступового виключення. Розділіть $ 10,000 на $ 4000, і ви отримаєте 40 відсотків. Сума, яку можна відняти, зменшується на 40 відсотків до 60 відсотків у розмірі 5 500 доларів, або 3 300 доларів США. Ви все ще можете сплатити решта $ 2,200, але ви не можете записати їх з податків.
Кредит Saver's
Кредит Saver's відкритий для платників податків зі скромними доходами, щоб допомогти їм фінансувати пенсійні рахунки, такі як 401 (k) плани та IRA. Кредит може бути до $ 2,000. Подружжя, що подається разом, може отримати до 4000 доларів. В якості податкового кредиту сума віднімається безпосередньо з вашого податкового зобов'язання, тому розмір кредиту дорівнює вашим податковим заощадженням. Кредит на додаток до будь-якої економії від списання внесків. Станом на 2018 рік, сума кредиту становила 50 відсотків суми, яку ви внесли, якщо ви були єдиними і ваш AGI не перевищував $ 19,000. Для подружжя, які подали заявку на приєднання, ліміт AGI збільшився до $ 38,000. Ви могли б претендувати на Кредит Saver в 20 відсотків внесених грошей, якщо ви подали як сингл з AGI між $ 19,001 і $ 20,500 і 10 відсотків, поки ваш AGI залишився на $ 31,500 або менше. Для подружніх пар, які подають спільні доходи, 20-відсотковий діапазон перейшов від AGI від $ 38001 до $ 41,000. Діапазон 10% стартував у $ 41.001 та підннявся до $ 63.000.