Що таке форма W-4P?

Якщо ви отримуєте неоподатковуваний прибуток, наприклад, пенсійні виплати, вам необхідно утримувати податок на прибуток. Форма внутрішньої податкової служби W-4P, "Вилучення сертифіката на виплату пенсій або ануїтетних платежів", повідомляє платіжній організації про те, скільки потрібно відкласти. Якщо ці податки не утримуються, ви можете закінчити з жирним рахунком під час подачі документів, і ви також можете отримати штрафні санкції.

Що таке форма W-4P? Кредит: mrdoomits / iStock / GettyImages

Основи W-4P

Форма W-4P коротка - всього три рядки. Вона нагадує W-4, яку ви даєте роботодавцю і має подібну мету - забезпечити правильну суму податку з вашої зарплати. W-4P надає інформацію про утримання пенсійні та ануїтетні виплати а також періодичні платежі від договорів страхування життя. Вона також використовується для утримання відрахувань для оподатковуваних розподілів пенсійні плани як 401 (k) рахунки та IRAs.

Відмова від утримання

Ви можете відмовитись від сплати податку на прибуток з періодичних платежів, які ви отримуєте від пенсій, ануїтетів або страхування життя. Щоб відмовитися від утримання, встановіть прапорець у рядку 1 після введення свого імені, адреси та номера соціального страхування. Якщо ви не подаєте W-4P, платник зобов'язаний взяти податок, вважаючи, що ваш статус подання шлюбу, і що ви маєте три виплати на вилучення.

Утримання від періодичних платежів

Якщо ви вирішили утримувати податки з періодичних платежів, заповніть "Робочий аркуш особистих дозволів", який постачається з W-4P. Додаткові листи допоможуть вам відрегулювати кількість заявлених дозволів, якщо у вас є більше одного джерела доходу або плануєте подати деталізовану податкову декларацію. Введіть кількість дозволів у рядку 2 W-4P разом із вашим сімейним станом. Якщо ви хочете отримати більше податку, напишіть суму в рядку 3. Підпишіть і дайте форму і подайте її платнику.

Неперіодичні платежі

Коли ви отримуєте неодноразовий платіж, наприклад, розподіл з 401 (k) або традиційної IRA, IRS вимагає від платників утримати 10 відсотків знятої податкової суми. Ви можете обрати відмову від сплати податків, заповнивши W-4P та встановивши прапорець у рядку 1. Крім того, ви можете попросити стягнути додатковий податок, ввівши суму в рядку 3. Лінія 2 не використовується для неперіодичних платежів. Якщо ви в порядку з 10-процентною сумою, що припиняється, вам не потрібно подавати W-4P.

Придатні для перекидання

Спеціальне правило IRS застосовується до оподатковуваних розподілів з пенсійних планів, які переходять на інший пенсійний рахунок. Платники повинні утримувати 20 відсотків зняття викидів. Ви не можете використовувати W-4P, щоб відмовитися від цього утримання, хоча ви можете подати один, щоб вимагати стягнення додаткового податку. Тим не менш, ви можете попросити довірену особу плану виконати прямий переказ довіреної особи замість того, щоб самостійно вилучати гроші та вносити їх у новий обліковий запис. Правило 20-процентного утримання не застосовується до прямих переказів.

Внесення змін

IRS пропонує вам заповнити та подати W-4P як тільки ви можете так платникові може починати утримання право суми податку. Після того, як ви надішлете форму, вона залишається в силі на невизначений час. Вам не потрібно щороку оновлювати його. Однак, ви можете заповнити та надіслати оновлений W-4P, коли потрібно змінити суму відрахування.