Зміст:
Основна сума кредиту - це залишок заборгованості за кредитом. Коли компанія здійснює основний платіж, щоб виплатити залишок кредиту, він повідомляє про суму платежу на своєму звіті про рух грошових коштів. Це окремо від відсотків, які він може сплатити за кредитом. Виплата основної суми зменшує грошові кошти, якими володіє компанія, але не впливає на її прибуток, оскільки платіж не є частиною його операційних витрат. Компанія може отримати вигоду від здійснення основних платежів за своїми кредитами, оскільки плата зменшує його борг, що зменшує його процентні витрати.
Крок
Знайдіть звіт про потоки грошових коштів компанії у своїх квартальних звітах за 10 кварталів або у своїх 10-ти щорічних звітах. Ви можете отримати ці звіти з розділу "Відносини з інвесторами" на веб-сайті компанії або в електронній базі даних EDGAR Комісії США з цінних паперів та бірж.
Крок
Знайдіть розділ "Грошові потоки від фінансової діяльності", який є останнім розділом звіту про рух грошових коштів.
Крок
Шукайте рядок, що містить опис "Погашення заборгованості" або "Оплата основного боргу".
Крок
Визначте суму долара, вказану праворуч від опису. Компанія додає цю суму в дужки, щоб показати, що сума зменшує її готівку. Наприклад, якщо у звіті про рух грошових коштів компанії відображається "Виплата основного боргу ($ 5,000)", компанія виплатила 5 000 доларів на основний баланс свого боргу, а це означає, що він повинен за 5000 доларів менше, ніж раніше.