Зміст:
401k є пенсійним планом, який дозволяє співробітникам вносити свої донарахування до фінансового рахунку. Ці внески потім інвестуються у взаємні фонди, акції та облігації.
Є кілька переваг, щоб сприяти 401k плану. По-перше, 401k внесків і доходів відкладено податком. По-друге, роботодавці часто відповідають вашим внескам до вашого рахунку 401k. По-третє, ви можете позичити гроші з вашого рахунку 401k. Процентна ставка для запозичення з 401k, як правило, набагато нижче, ніж банківські ставки. Тим не менш, є деякі підводні камені, пов'язані з запозиченнями на ваш рахунок 401k, незважаючи на низьку процентну ставку.
Історія
401k плани були введені Конгресом до внутрішнього податкового кодексу в 1978 році. Цей розділ в коді називається 401k, звідси назва 401k пенсійний план. Цей план дозволяє співробітникам направляти частини своїх зарплат на пенсійні рахунки, які не підлягатимуть оподаткуванню. 401k план був перший призначений для керівників, але він став популярним серед співробітників на всіх рівнях.
До 1984 року близько 18000 компаній запропонували 401k плани. У тому ж році Конгрес ухвалив законопроект про обмеження максимального внеску до планів, щоб вони не висловлювали перевагу працівникам з високими зарплатами.
Наразі в США налічується близько 450 000 компаній з 401k планами. Більшість компаній мають відповідну політику 401k. Наприклад, компанія може вирішити до 5 відсотків щомісячного доходу працівника.
401k плани вигоди співробітників і роботодавців. Швидше за все, платити за пенсійні внески, компанія повинна тільки платити за адміністративні витрати за планом 401k. Частина витрат може бути передана учасникам. Однією з небезпек 401k плану є невизначеність, пов'язана з інвестиціями. Деякі компанії заохочують учасників 401k інвестувати в роботодавця. Яскравим прикладом є Enron. Після банкрутства співробітники Enron втратили всі гроші, вкладені в акції Enron.
Переваги
401k дозволяє учасникам заощаджувати свої гроші до досягнення пенсійного віку, що становить принаймні 59 1/2 років. Учасники також можуть інвестувати свої 401k заощадження в акції, взаємні фонди та облігації. Як прибутки, так і внески не оподатковуються.
Під час процесу збереження ви можете взяти позику з вашого плану 401k для особистих цілей, таких як придбання будинків, оплата медичних витрат або оплата за навчання в коледжі. Кредит має бути виплачений з відсотками. Переваги включають відсутність перевірки кредиту, відсутність очікування на схвалення та зниження процентних ставок у порівнянні з процентними ставками банку. Крім того, відсотки повертаються на ваш рахунок 401k.
Умови для запозичень відрізняються між планами. Деякі 401k плани дозволяють вам позичити з будь-якої причини. Більшість планів дозволяють учасникам запозичувати до половини належного рахунку, максимум $ 50,000.
Згідно з федеральним законом, відсоткова ставка повинна бути встановлена за розумною вартістю. Як правило, ця ставка фіксується за основним курсом, який є ставкою, яку банки пропонують своїм клієнтам, плюс 1%. Ця процентна ставка, як правило, нижче, ніж те, що банки можуть запропонувати вам.
Як правило, ви повинні погасити кредит протягом 15 років, якщо він був використаний для покупки першого будинку або п'ять років з інших причин.
Особливості
Кожна компанія має свою унікальну політику 401k. Коли ви змінюєте завдання, це вплине на ваш 401k. У більшості випадків ви можете перекидати свої заощадження на новий обліковий запис 401k. Це має бути зроблено протягом 60 днів, інакше ваші заощадження можуть підлягати оподаткуванню. Проте, деякі компанії вимагають вилучення коштів. Крім того, ви можете перекинути свій план 401k на облікові записи IRS.
Максимальний ліміт, який ви можете внести до плану 401k у 2008 році, становить 15 500 доларів США. Ця межа підлягає зміні в майбутньому через інфляцію. Якщо вам виповнилося 50 років, ви можете внести додатковий внесок у розмірі до 5 000 доларів США. Загальний внесок у 401k від Вас і Вашого роботодавця не повинен перевищувати $ 45,500 у 2008 році.
Якщо ви самозайняті, правила для плану 401k різні. На додаток до стандартного максимуму 15 000 доларів та вкладеного внеску у розмірі 5000 доларів США, якщо вам 50 років і старше, ви також можете мати так званий внесок на частку прибутку до 25 відсотків відповідної оплати без скорочення відстрочок зарплати. Ці індивідуальні плани, також відомі як Solo-401k плани, стали популярними останнім часом.
Значення
Незважаючи на низьку процентну ставку, прийняття позики 401k може призвести до значних фінансових втрат. По-перше, оскільки процентна ставка нижча, це означатиме також, що рахунок буде заробляти менше, ніж 401k інвестицій. По-друге, ви втратите складні відсотки та дивіденди, якщо ви не позичили гроші. По-третє, виплати за кредитом не відкладені на податки.
Для молодого працівника (від 30 до 35 років), запозичуючи $ 30,000 з його рахунку 401k, це може призвести до втрати більш ніж $ 500,000- $ 600,000 пенсійного доходу.
Запозичення з рахунку 401k також має багато обмежень. Якщо ви дефолт по кредиту, ви повинні платити як федеральний, так і державний прибутковий податок на кредит. Якщо ви молодше 59,5 років, кредит за дефолтом вважається достроковим зняттям, і ви повинні сплатити штраф у розмірі 10 відсотків. Якщо ви зміните роботу, вам потрібно повернути кредит протягом 90 днів, інакше кредит буде вважатися невиконаним.
Ефекти
Прибуток від 401k залежить від видів інвестицій, які ви обираєте. У період з 1970 по 2006 рік річна норма прибутку S&P 500 становила 11,5%. Найвища і найнижча річна рентабельність становить 61% і -39% відповідно. Ваша ефективність може бути вищою або нижчою, ніж S&P 500, залежно від того, наскільки консервативним ви є інвестування. Диверсифікація має вирішальне значення для мінімізації ваших фінансових втрат.
Запозичення з вашого рахунку 401k може здатися привабливим варіантом, однак, навіть у повільній економіці, це не має сенсу фінансово.