Зміст:
Якщо ви підете у відставку через інвалідність, сума, яку ви отримуєте, повинна повідомлятися як оподатковуваний прибуток, за деякими винятками. Якщо ви внесли внесок у вартість пенсії чи пенсії по інвалідності, сума, яку ви внесли, не підлягає оподаткуванню. Якщо сума вашої непрацездатності включає відшкодування медичних витрат, ця сума також не підлягає оподаткуванню. Незважаючи на те, що платник пенсії або ануїтет повинен визначити суму оподатковуваної суми, завжди перевіряйте інформацію, а потім продовжуйте повідомляти про прибуток з інвалідності на Вашу податкову декларацію.
Крок
Відвідайте веб-сайт IRS та отримайте копію податкової форми, яка найкраще відповідає вашій податковій ситуації. Форми включають 1040-A для простих податкових декларацій, 1040 для тих, хто володіє бізнесом або деталізують відрахування та Форма 1040-NR для нерезидентів США.
Крок
Зверніться до Форму 1099-R, Вставка 2а, щодо суми доходу з інвалідності, отриманого протягом податкового року. Визначте, чи отримали інвалідність до досягнення мінімального пенсійного віку або після. Ваш роботодавець зумовлює цей вік.
Крок
Введіть суму з коробки 2a у рядок 7 форми 1040-A або 1040, якщо сума була отримана до досягнення мінімального віку виходу на пенсію. Зазначте суму з коробки 2а за рядком 12а та 12б форми 1040-А, або у рядках 16а та 16b форми 1040, якщо сума була отримана після досягнення мінімального віку виходу на пенсію.