Зміст:
Мета пенсійних ощадних рахунків, таких як ІРА, полягає в тому, щоб заощадити достатньо грошей для того, щоб доповнити всі потреби в доходах на пенсію. Ті, хто старанно економить, можуть знайти великі, непотрібні залишки грошових коштів, накопичені на рахунках IRA, щоб передати їх бенефіціарам. Коли хтось успадковує ІРА, слід враховувати дві основні податкові наслідки: податок на передачу нерухомості та податок на прибуток. Хоча Є багато варіантів, щоб допомогти пом'якшити зобов'язання податку на прибуток при успадкуванні ІРА, Є кілька способів уникнути податків на нерухомість.
Крок
Призначте свого чоловіка як бенефіціара. Більшість штатів вимагають, щоб вижили чоловіки були призначеним бенефіціаром, якщо не надається підписана відмова. Деякі пари називають сімейну довіру замість виживаючої дружини, обмежуючи можливості, доступні тільки дружині. Дружині дозволяється успадковувати ІРА як її власну і звільняється від податків на передачу нерухомості.
Крок
Назвіть благодійну організацію як бенефіціара, якщо у вас немає подружжя, який може успадкувати ІРА як її власну. Незважаючи на те, що вартість ІРА буде включена до вартості нерухомості, нерухомість також отримає відрахування на благодійні пожертвування, створюючи мийку для цілей оподаткування.
Крок
Подарункові активи у вашій нерухомості в той час як живі, щоб зменшити вашу нерухомість нижче федерального рівня податку на нерухомість. Податок на трансферт був скасований на 2010 рік, але з 2011 року він відновився на 1 мільйон доларів. Стани над федеральним звільненням мають ставку податку у розмірі 55%, що застосовується до вартості нерухомості, що перевищує звільнену суму. Поговоріть з податковим радником щодо того, що ви можете зробити, щоб знизити вартість нерухомості.
Крок
Придбайте поліс страхування життя, який покриває очікувану суму податків на нерухомість. Хоча це не дозволить уникнути сплати податків, воно збереже вартість нерухомості для ваших бенефіціарів. Використовуйте розподіл коштів від ІРА або інші заощадження для фінансування полісу страхування життя.