Зміст:
- Податковий статус ощадних облігацій
- Відсотковий відсоток заощаджень
- Заплати, якщо ти йдеш
- Виключення з освіти
Проценти, отримані від Ощадних облігацій США, оподатковуються як звичайний дохід. Тим не менш, Служба внутрішніх податків і Казначейство США пропонують деякі варіанти, які можуть скоротити рахунки податків на облігації заощаджень або взагалі усунути їх.
Податковий статус ощадних облігацій
Відсотки по облігаціях заощаджень підлягають тільки федеральному податку на прибуток і не можуть оподатковуватися державою та органами місцевого самоврядування. IRS підраховує ощадні облігації як дохід, а не капітальний прибуток, так само, як і інший інтерес. Проценти не виплачуються до погашення облігації заощаджень. Замість цього вона накопичує і заробляє більше інтересів. Ніякі податки не стягуються, поки ви не викупили облігацію заощаджень, або він не назріє через 30 років.
Відсотковий відсоток заощаджень
Особа, яка володіє ощадним облігацією, несе відповідальність за сплату податку на прибуток від процентів. Коли ви володієте спільною власністю з іншою особою, кожен власник відповідає за податки пропорційно тому, скільки грошей кожен інвестував. Коли Ви викуповуєте облігацію заощаджень, Департамент фінансів або фінансова установа, в якій Ви переводили готівку, надсилає Вам форму 1099-INT. Включіть відсотки за накопичувальними облігаціями на лінію податкової декларації, де ви повідомляєте про інший інтерес, і додайте до вашого повернення 1099-INT.
Заплати, якщо ти йдеш
Інший варіант з облігаціями заощаджень - сплачувати податок щорічно, коли нараховуються відсотки.IRS каже, що це може бути гарною стратегією при купівлі облігацій заощаджень для дитини, оскільки інтерес, ймовірно, оподатковується за загальною низькою ставкою дитини. Коли ви обираєте платити податок щороку, ви не отримаєте 1099-INT. Ви просто включаєте інтереси з іншим інтересом, який ви повідомляєте про вашу податкову декларацію. Ви повинні платити податок щороку на відсотки, зароблені на всі облігації, які ви володієте - ви не можете приймати річний варіант лише на деяких з них - і ви повинні платити щороку, як тільки ви почнете щорічні платежі. Якщо ви хочете припиняти платити податки щороку, ви повинні заповнити форму 3115 IRS і прикласти її до вашої податкової декларації.
Виключення з освіти
Ви можете виключити відсотки за облігаціями заощаджень з валового доходу, якщо ви використовуєте гроші для оплати вищих витрат на освіту для себе, вашого чоловіка або дружини. По суті, виключення з освіти означає, що ви списуєте відсотки за вашою податковою декларацією. Серії EE і облігації серії I, куплені після 1989 року, претендують на цей податковий пільг. Тільки облігації, які ви купуєте, починаючи з місяця, яким ви маєте 24 роки, мають право на участь. Ви повинні використовувати як основний, так і облігаційний відсотки для оплати кваліфікованих витрат на освіту. Щоб претендувати на цей податковий пільга, заповніть форму IRS 8815 і додайте її до податкової декларації.